Добрый день.
С 2021 года вели капитальное строительство. В январе 2026 года строительство завершено. 30.01.2026 введено ОС в эксплуатацию, переведено со счета 08 на счет 01. Однако, отложенное налоговое обязательство по счету 77 и отложенный налоговый актив по счету 09 для Внеоборотных активов по счету 08 не закрылся (не «схлопнулся»). На счетах 09 и 77 для одного и того же внеоборотного актива повисла одна и та же сумму. Вероятней всего в учете есть ошибка (до 2025 был другой бухгалтер). Подскажите, как её выявить? И как её устранить текущим периодом?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Дополнительно приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Ситуация непростая. Направляю скрины в файле. 2020, 2021 — Балансовый метод с отражением ПР ВР, с 2022 г — Балансовый метод. Ошибка тянется с 2020 года.
Можно ли исправить в текущем периоде?
Спасибо за уточнение.
На изучение потребуется немного больше времени.
Сразу вернусь с ответом.
При балансовом методе (без ПР и ВР) программа уже не реагирует на ресурс ВР.
Остатки по ВР могут остаться после перехода на балансовый без ПР и ВР, но они уже никак не влияют на учет.
Для порядка в учете можно остаток списать с ресурса документом «Операция, введенная вручную».
Уточните, пожалуйста, верно ли мы поняли, что объекты под кодами 09900 — это части объекта «Здание цеха 04/03»?
Пришлите, пожалуйста, скрины, где они отражаются в регистрах БУ?
Можно ли по ним посмотреть ОСВ с расшифровкой показателей БУ, НУ и БУ-НУ?