Нет проводок по списанию налога УСН за 1 кв 2020, если из пострадавшей отрасли в 1С

Вопрос задал Ирина С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Скажите, пожалуйста, при освобождении организации от уплаты налогов за 2квартал (как пострадавшая от коронавируса), должны формироваться проводки по списанию УСН в учете, как при налоге на прибыль?
У меня почему-то в анализе нет этого списания в Д99(((

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Если есть начисление за 2кв, то должно быть и списание.

    Приложите скрин с проводками по УСН за 2кв по 68.12.

    Подробнее здесь материал

    Декларация по УСН за 2020 для пострадавших отраслей

    Расчет минимального налога при УСН за 2020 для пострадавших отраслей

    Авансовые платежи по УСН за 9 месяцев 2020 – пострадавшие отрасли

    Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2020 – пострадавшие отрасли

    .

  2. А торговый сбор должен отображать в уменьшении?

    1. Судя по проводкам нарастающим итогом сумма меньше за 6 мес, чем за 1 кв и поэтому сторно отражено.
      Списывать нечего т.к. уже переплата по итогам полугодия.
      По торговому сбору так
      Торговый сбор при УСН
      Вычет по торговому сбору в Помощнике по УСН
      Более наглядно можете в помощнике по УСН посмотреть и полугодие, и год, как производится расчет (Отчеты — Отчетность по УСН).

    1. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.