Отражение уплаты налогов на ЕНС платежными поручениями со статусом 02 в 2023г в 1С

Вопрос задал Марина С. (Москва)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте. Просьба помочь. Делаю восстановление базы за 2023год.
Фирма : ИП , доходы 6%, без работников. В течении 2023года платили налоги УСН 6% и взносы (фиксированные и превышающие 300 тыс 1%) на отдельный КБК (по старому) со статусом 02.
Как в 1С бух отражать уплату и начисления ? На каких счетах -68,90 или как в былые времена? )) Как в таком случае вести учет в программе ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В ПП указываете счет 68.90, даже если платите на отдельный КБК со статусом 02.
    Начисление на ЕНС производите в 2023 году документом Операция по ЕНС, уведомления не используете.
    Как заполнять Списание с расчетного счета, если налоги и взносы в 2023 уплачиваются отдельными платежками, как и раньше в 1С
    .

  2. Спасибо. Подскажите, пожалуйста. ИП имеют право уменьшить налог УСН на фикир взносы и 1% за 2023год. Мы их даже оплатили в 2023году со статусом 02, но видать они легли как ЕНП)). При закрытии года программа автоматом за 2023 год считает-начисляет взносы и отражает- уменьшает налог УСН в декларации. Но отражает уплату в 2024году по сроку платежа. Получается не стыковка какая то. В декларации уменьшаем налог в 2023г, а в налог учете в 1С и в налоговой спишется с ЕНС в 2024году. Как тогда остаток (сальдо)по налогу УСН контролировать, считать ?

  3. Все верно.
    Взносы переносятся на ЕНС по сроку уплаты, а не по дате учета их в уменьшении УСН.

    Если взносы уже оплачены, то до срока уплаты они будут отражаться в ЛК в виде положительного сальдо.

    А по правилам 2023 года, взносы за 2023 год могут (по выбору) уменьшать налог УСН, поэтому они отражаются в декларации за 2023 г.

    Не совсем понятно, что вас смущает в сальдо по налогу УСН?

Комментарии закрыты.