РБП не учитываемые в НУ в справке-расчете

Вопрос задал Екатерина П.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.79.21), ОСНО

Вопрос про расходы будущих периодов (страхование).
Как правильно в 1С должна быть заполнена информация по РБП при условии, что страхование учитывается в БУ, но не учитывается в НУ?

При приходе была выбрана статья расходов, не учитываемая для НУ.
Проводки при закрытии месяца формируются в БУ и НУ правильно, но справка-расчет отражает одинаковые цифры в БУ и НУ и не отражает разницы между ними.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    По страхованию прокомментируем.

    Пока комментарий про ПБУ 18/02. Оптимальный вариант, который полностью автоматизирован в программе — это Ведется балансовым методом.

    Если в Учетной политике выбрано что-то другое с 2020, то это собственная методика ведения учета с учетом всех положений новой редакции. Это методику надо разработать и прописать в Учетной политике. Плюс контроль всех операций в 1С на предмет классификации разниц — временные или постоянные. И необходимость ручных корректировок, если автоматически не та разница отразилась.

    Рекомендуем переходить на балансовый метод без ПР и ВР, чтобы избежать ошибок в учете и ручного труда.

    Подробнее здесь

    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02

    .

  2. Спасибо за информацию! Про балансовый метод и ПР/ВР понятно. Но вопрос разниц отражения в БУ и НУ при приходе РБП остается.

    1. Вопрос в работе.

      Пока просто для понимания, что в автоматическом режиме правильного учета не будет, если в Учетной политике выбран вариант отличный от Ведется балансовым методом.
      Всегда надо будет все проверять, анализировать и принимать решение — какая разница ПР или ВР и нужна ручная корректировка или нет.
      Плюс прописанная методика ведения ПБУ 18/02 в Учетной политике на бумажном носителе.

  3. Добрый день, Екатерина! Проверила в своей базе, настройки верные. В справку суммы действительно попадают, но на налоговый учет они не повлияют

  4. Спасибо, поняла.
    Хочу уточнить — это происходит из-за применения затратного метода для ПБУ 18/02 или просто особенности программы? Применение балансового метода решает эту проблему?

  5. У меня в базе ПБУ вообще не применяется, а отражение такое же, поэтому, полагаю, это просто заложено алгоритмом такое заполнение справки.

  6. Спасибо большое за разъяснения!

  7. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.