Добрый день, «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.177.30), у нас учет пункта выдачи заказов, УСН, д-р, с НДС.
Прилагаю скриншот таблицы Excel с расчетами на основании данных из личного кабинета ВБ, где они выделяют, например, что у нас всего сумма 649172,88, но суммы по работе с товарами, сейф-пакеты, мотивации, удержания и т. д. не облагаются НДС, и итого сумма в реализации у нас 693900,95, и НДС начислен с нее.
Пришло требование, что расхождение по налоговой, что денег по банку приходит больше, чем выставлено по счет-фактуре. Счет-фактуру оформляет ВБ сам.
Вопрос: как правильно заносить в программе, чтобы в следующих кварталах не было требований?
Сумма по банку иногда в выписке приходит больше, чем вообще заявлено в ЛК ВБ.
Как занести в 1С, на каком основании они выставляют операции без НДС?
Всего 3 разные суммы:
счет-фактура
сумма к выдаче в ЛК
банковская выписка
Компенсацию НДС не оплачивают сразу. Сумму выдачи компенсации НДС ВБ выплачивает на неделю позже. Как разносить в банке?
Актов сверок с ними нет.
В книгу доходов попадает первоначальный НДС. В сумме банковской выписки реализация (с НДС) + мотивация (без НДС).
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
Из-за этого идет разница в базах декларации по НДС и УСН.
Декларация по УСН очищается от НДС. Пытаемся поставить свой НДС с прошлой недели, 1C должна очистить от этой суммы и УСН посчитать без НДС.
Не получается вести расчеты, как придумал ВБ.
Добрый день!
Согласно договора-оферты пункта ПВЗ «Исполнитель, в случае если является плательщиком НДС, еженедельно, не позднее 3 (трех) календарных дней с даты окончания Отчётного периода, обязан на основании размещенных на Портале сведений о совершенных операциях с Товарами сформировать и направить Заказчику следующие Документы» — Акт выполненных работ и счет-фактуру.
Получается, что формируете на основании выполненных работ с товаром счет-фактуру и регистрируете в Книге продаж.
Претензия с налоговой на сумму дополнительной компенсации за выполнение условий договора, бонус или поощрение.
Если данные выплаты никак не относятся к реализованным услугам и не меняют их стоимость, НДС они не облагаются (п. 2.1 ст. 154 НК).
Если данная выплата связана с оказанием дополнительных услуг для маркетплейса (покупателя, поставщика), то она облагается НДС (Письма Минфина от 22.01.2020 N 03-07-11/3355, от 24.07.2019 N 03-07-11/55062, ФНС от 19.03.2021 N СД-4-3/3651@).
Предполагаю, что ФНС денежные средства, поступившие от ВБ, все относит к реализации услуг, осуществляемых ПВЗ.
Получается, если ВБ оплачивает денежных средств больше, чем реализация, то на сумму предоплаты должны быть выставлены счет-фактуры на аванс в счет выполнения услуг в будущем.
Если по договору оферты это дополнительное вознаграждение за выполнение условий договора и никак не изменяет стоимость выполненных работ в адрес ВБ, то нужно написать объяснение в ФНС и сослаться на п. 2.1 ст. 154 НК.
Будет очень хорошо, если на данные выплаты отдельные платежи и в платежном поручении есть отметка, что это вознаграждение за выполнение условий договора.
Уточните, пожалуйста, по сейф-пакетам и т. д., это входит в дополнительные услуги, которые предоставляет ПВЗ, и их компенсирует ВБ?
ВБ на эти услуги выставляет счет-фактуру без НДС?
ПВЗ, в свою очередь, выставляет один акт для ВБ, и он включает компенсацию за данные услуги (сейф-пакеты)?