Добрый день!
У нас ИП продает канцтовары. ИП на УСН, но в августе-сентябре на два месяца берет патент. Видимо, хочет так уменьшать налоги. Наверное, это не очень правильно, но вопрос не об этом)). Страховые взносы свыше 300 считаются как 1 процент от потенциального дохода по патенту и фактического по УСН. Но программа почему-то не так считает. Вы не могли бы посмотреть, кто ошибается, я или 1С?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
При совмещении УСН и ПСН для расчёта 1% с дохода свыше 300 000 рублей используется совокупный доход по двум системам налогообложения.
Как считать страховые взносы с превышения 300 тыс. руб., если ИП совмещает УСН (доходы) и ПСН?
Приложите еще, пожалуйста, скрин помощника Отчетность по УСН. За полугодие сверяем, верно?
Сверяем за полугодие, да. В предыдущем послании Вам я отправляла скрины документа, именно патента с потенциальным доходом. Странно, что патент выдается на два месяца, а потенциальный доход в документе указан за год. Я бы хотела, чтобы вы помогли мне и показали, где в базе посмотреть реальный доход по патенту, ведь где-то программа рассчитывает его, если берет годовой доход / 12 месяцев и умножает на 2 месяца?
Спасибо за уточнение, пропустила скрин декларации.
Смоделировала небольшой пример у себя в базе. У меня та же сумма получилась.
Потенциальный доход по патенту программа берет от общей суммы за год в пропорции фактических дней патента (61) — 582 492,67 (3494956*61/366).
Складывает доходы УСН и ПСН, минус 300 000 и умножить на 1%.
Вы можете самостоятельно проверить через «Отчеты» — «Отчетность УСН», открыть расчет взносов, подлежащих уплате, и перейти по ссылке суммы, откроется расчет (пример на скрине).
По поводу вашего вопроса последнего в прикрепленном файле, да, могут быть претензии со стороны налоговой, если и УСН, и ПСН по одному виду деятельности в одном субъекте РФ осуществляются. Если в разных регионах магазины, тогда возможен такой вариант (Письмо Минфина от 05.07.2023 № 03-11-11/62554).