Добрый день! У меня произошла такая ситуация: в 1 квартале 2023( 27.03.23) года закрыли ремонтные работы на сумму 4 000 000.00. По данному договору в 2022 был заплачен аванс 1 000 000.00. Сдала отчетность. Заказчик работы не принял. Тк заказчик госструктура, меня обязали переделать документы 2 м кварталом 23 г. ( 28.04.23) Я прочитала статьи на вашем ресурсе и сделала сторно реализации датой 27.04.23. Оформила новую реализацию 28.04.23 Проводки сформировались. В оборотке договор закрылся. Готовлюсь пересдавать НДС за 1 квартал 23г. и не могу понять как мне это сделать, ведь сторно у меня сделано 2 кварталом 23 ( 27.04.23) Какова последовательность моих действий ? Нужны ли дополнительные действия по восстановлению аванса ?
Вопрос 2 ( вытекает из первого ) : Как отразить зачет аванса по НДС по новой реализации ? ( пробовала смоделировать ситуацию, вычет не происходит )
Вопрос 3: Надо ли пересдавать декларацию по прибыли за 1 квартал 23г.?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Анна!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрирую проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Добрый день! Я про проблему ничего не написала, я пока не знаю есть проблема или нет, я спрашиваю про порядок моих действий по оформлению этой операции в 1 С. Прилагаю ОСВ и бух справку, что еще надо прилагать напишите конкретно.
1) Готовлюсь пересдавать НДС за 1 квартал 23г. и не могу понять как мне это сделать, ведь сторно у меня сделано 2 кварталом 23 ( 27.04.23) Какова последовательность моих действий ?
В документ Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа (сторнируете реализацию от 27.03.2023) на вкладке НДС Продажи:
— графа Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: 31.03.2023 (так 1С поймёт, что вы будете сдавать корректировочную декларацию за 1 кв. )
В разделе Отчеты — Регламентированные отчет создайте декларацию по НДС за 1 кв. на титульном листе установите номер корректировки, в декларации автоматически заполнится доп лист на основании данных из Операции.
Нужны ли дополнительные действия по восстановлению аванса ?
Да, услуги были реализованы в 1 кв. и по ним был восстановлен аванс в книге покупок.
Сделайте сторно Записей книги покупок за 1 кв. — нужно оставить только записи по восстановлению данного аванса
Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
— Сторнируемый документ: Формирование записей книги покупок
— вкладка Бухгалтерский и налоговый учет: оставляем проводку Д 68.02 К 76 АВ с минусом
— вкладка НДС Покупки: движение по данному восстановлению
— в графе Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: 31.03.2023
Получается у вас в Корректировочной декларации по НДС за 1 кв. будет
— доп лист к книге покупок (сторно восстановления аванса)
— доп лист к книге продаж (сторно реализации)
2) Как отразить зачет аванса по НДС по новой реализации ?
После того как сделали сторно восстановленного НДС за 1 кв., программа автоматически зачтет аванс при формировании Записей книги покупок за 2 кв., вкладка Полученные авансы
3) Надо ли пересдавать декларацию по прибыли за 1 квартал 23г.?
Нет, перерасчет налоговой базы можно произвести в периоде обнаружения ошибки (2 квартал), т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 7 ст. 78 НК РФ, Письмо Минфина от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40).
Подробнее
Завышена сумма выручки текущего года
.
Добрый день! Сделала все по вашей инструкции. Получилось . Спасибо!
Еще вылезла такая ошибка: в первом квартале введено два одинаковых документа поступление услуг. Я сторнировала один документ корректировкой поступления исправление собств. ошибки. В доп листе в столбе 107 должна быть вся сумма услуг ( как в книге покупок за 1 кв. 23) или только ее часть ?
Продолжение предыдущего вопроса: Сторнировала второй документ корректировкой поступления, но в самом документе ничего не меняла, в доп листе получилось так: во вложении . Как верно?
Счет-фактура 564 на сумму 53 866 НДС 8 977,67
В первичной книге покупок ошибочно отражён документ № 564 на сумму 107 732
НДС 17 955,34.
Верно, как во втором скрине:
— отразить в доп листе документ с минусом №564 на сумму 107 732 НДС 17 955,34
— отразить в доп листе правильный документ №564 на сумму 53 866 НДС 8 977,67
Добрый день! Спасибо большое, все понятно. Но к сожалению, ваш ответ пришел после срока сдачи отчетности и я сдала корректировку поступления по первому варианту ( получается, что не правильно)
Анна, спасибо за обратную связь.
Мы с вами формировали доп листы что бы сдать уточненную декларацию. По корректировочной декларации нет сроков сдачи.
По регламенту мы отвечает в течении 60 часов, пожалуйста, если вопрос срочный пишите об этом и мы ответим на него в первую очередь!