Учет оказания услуг международным организациям по ставке 0% в 1С

1. Здравствуйте!

   В 1С оформляете реализацию услуг со ставкой 0% (документ Реализация (акт, УПД)).

   Для отражения реализации по ставке 0% в книге продаж заполняете документ Подтверждение нулевой ставки НДС в разделе Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – кнопка Создать.
   Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С
   Раздел Подтверждение ставки НДС 0% в течение 180 дней

   1

2. Светлана, добрый день.
   Уточняю запрос, компания оказывает услуги, на территории РФ для представительства иностранной международной компании, которая входит в утвержденный список.

   Т.е. по услугам со ставкой 0 процентов использовать алгоритм в ссылке?

3. Алгоритм в ссылке для ознакомлением как оформить подтверждение НДС по ставке 0%.
   Под ссылкой указала какой раздел смотреть.

   В вашем случае алгоритм в 1С простой: реализации со ставкой 0% + подтверждение ставки 0%.

   То, что вы имеете право на ставку 0% по пп.11 п. 1 ст 164 НК РФ вы должны подтвердить в ИФНС предоставив вместе с декларацией подтверждающие документы:
   — договора с международной организацией об оказании услуг;
   — официального письма международной организации, подписанного главой организации и заверенного печатью этой организации;
   — счет-фактуру, который выписан международной организации или ее представительству и в котором указано, что услуги реализованы с применением налоговой ставки 0% по НДС;
   — копии платежных документов или приходных кассовых ордеров, подтверждающих фактическое перечисление международной организацией или ее представительством денежных средств в оплату реализованных услуг.
   (п.3, 4 Правил применения налоговой ставки 0 процентов по НДС при реализации товаров (работ, услуг) для официального использования международными организациями и их представительствами, осуществляющими деятельность на территории РФ).

   1

4. Ирина, уточню специфику.
   В отличии от алгоритма по товарам, когда известна партия, что купили с НДС и что конкретно из этого продали с НДС 0%.
   По услугам такой связи в 1С нет.
   Т.е. когда вы ставите к вычету покупки с НДС под конкретные услуги с НДС 0% будет заполняться документ Формирование записей книги покупок всеми имеющимися данными.
   Там надо оставить только то, что относится к реализации с НДС 0%, которую подтверждаете в текущем квартале, остальное удалить.
   В следующем квартале опять заполнится удаленное — если надо оставить, лишнее удалить из Формирования записей книги покупок.
   Это имею в виду «прямой» НДС, который непосредственно относится к реализации.
   Когда будете делать — увидите на своем примере и станет понятно о чем речь.

   1

5. Мария, спасибо за уточнение!

   1

   1. Ирина, если нужен будет конкретный пример, то пишете, пожалуйста. Тогда первичку у вас попросим, чтобы это было предметно.

      Подтверждение в статье — это уже с учетом включенного раздельного НДС в программе. Если не включен, то начинаем с этого
      Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
      Реализация на экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров и готовой продукции в 1С

      Если вдруг обмениваетесь электронными документами, такой нюанс
      С 01.09.2024 — новые формы и форматы для водных грузоперевозок

Комментарии закрыты.