Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как настроить учет в 1с для оказания услуг международным организациям по ставке 0% (пп. 11. п.1 ст. 164 НК РФ)?
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В 1С оформляете реализацию услуг со ставкой 0% (документ Реализация (акт, УПД)).
Для отражения реализации по ставке 0% в книге продаж заполняете документ Подтверждение нулевой ставки НДС в разделе Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – кнопка Создать.
Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С
Раздел Подтверждение ставки НДС 0% в течение 180 дней
Светлана, добрый день.
Уточняю запрос, компания оказывает услуги, на территории РФ для представительства иностранной международной компании, которая входит в утвержденный список.
Т.е. по услугам со ставкой 0 процентов использовать алгоритм в ссылке?
Алгоритм в ссылке для ознакомлением как оформить подтверждение НДС по ставке 0%.
Под ссылкой указала какой раздел смотреть.
В вашем случае алгоритм в 1С простой: реализации со ставкой 0% + подтверждение ставки 0%.
То, что вы имеете право на ставку 0% по пп.11 п. 1 ст 164 НК РФ вы должны подтвердить в ИФНС предоставив вместе с декларацией подтверждающие документы:
— договора с международной организацией об оказании услуг;
— официального письма международной организации, подписанного главой организации и заверенного печатью этой организации;
— счет-фактуру, который выписан международной организации или ее представительству и в котором указано, что услуги реализованы с применением налоговой ставки 0% по НДС;
— копии платежных документов или приходных кассовых ордеров, подтверждающих фактическое перечисление международной организацией или ее представительством денежных средств в оплату реализованных услуг.
(п.3, 4 Правил применения налоговой ставки 0 процентов по НДС при реализации товаров (работ, услуг) для официального использования международными организациями и их представительствами, осуществляющими деятельность на территории РФ).
Светлана, спасибо.
Буду изучать.
Ирина, уточню специфику.
В отличии от алгоритма по товарам, когда известна партия, что купили с НДС и что конкретно из этого продали с НДС 0%.
По услугам такой связи в 1С нет.
Т.е. когда вы ставите к вычету покупки с НДС под конкретные услуги с НДС 0% будет заполняться документ Формирование записей книги покупок всеми имеющимися данными.
Там надо оставить только то, что относится к реализации с НДС 0%, которую подтверждаете в текущем квартале, остальное удалить.
В следующем квартале опять заполнится удаленное — если надо оставить, лишнее удалить из Формирования записей книги покупок.
Это имею в виду «прямой» НДС, который непосредственно относится к реализации.
Когда будете делать — увидите на своем примере и станет понятно о чем речь.
Мария, спасибо за уточнение!
Ирина, если нужен будет конкретный пример, то пишете, пожалуйста. Тогда первичку у вас попросим, чтобы это было предметно.
Подтверждение в статье — это уже с учетом включенного раздельного НДС в программе. Если не включен, то начинаем с этого
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Реализация на экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров и готовой продукции в 1С
Если вдруг обмениваетесь электронными документами, такой нюанс
С 01.09.2024 — новые формы и форматы для водных грузоперевозок