Когда можно использовать налог на прибыль к уменьшению в счет уплаты других налогов и взносов с ЕНС

1. Добрый день, Елена Сергеевна!
   Вы пишете: «А сумма переплаты (к уменьшению) стоит в резерве на НДФЛ, хотя деньги еще не поступили. »
   Уточните, пожалуйста, суммы к уменьшению из декларации по прибыли отразились в резерве по НДФЛ, хотя от вас поступило только уведомление без оплаты. Правильно я поняла?
   А сумма к уменьшению в РБ — также в резерве по НДФЛ? Можете продемонстрировать на скрине, как это выглядит в ЛК и в декларации по прибыли?

2. Добрый день! Вы правильно поняли. Оплата ЕНП будет только 30 октября. В анализе счета 68.90 обороты по сч.68.04 ФБ и РБ. Сумма 257874,00 в ЛК зарезервирована на НДФЛ.

   1. Если так, то получается, вся сумма к уменьшению использована на уплату НДФЛ. Поэтому ежемесячный авансовый платеж за октябрь придется оплатить на общих основаниях. Чтобы ответить, как сделать в программе, чтобы совокупная обязанность не уменьшалась за счет налога к уменьшению, мне нужно воспроизвести ваш пример в базе. Заввтра вернусь с ответом

3. Спасибо! Чтобы ориентироваться в наших суммах направляю наши отчеты из 1С. К сожалению, не получается прояснить ситуацию у налоговиков, дозвониться просто не возможно, а 30 октября уже надо оплачивать ЕНП.

4. Елена Сергеевна, благодарю за дополнительные скрины. Судя по вашим отчетам и скрину из ЛК налогоплательщика у вас в программе нет расхождений с ЛК относительно совокупной обязанности.
   По сроку 30.10.2023 налоговики ждут поступлений на ЕНС в той же сумме, что отражена у вас в 1С в отчете Расчеты налогов по ЕНС за октябрь, графа К оплате на конец итоговая строка.
   Таким образом, мой пример вам не нужен, у вас уже налог на прибыль к уменьшению отражен в совокупной обязанности и на ЕНС, и даже зачтен в счет уплаты НДФЛ (отчет Зачет авансов по ЕНС за Октябрь 2023 г).
   Правильно ли понимаю, что Операция по единому налоговому счету №36 от 24.10.2023 на сумму 91 123 в ФБ и 516 362 в РБ — это авансовый платеж за октябрь?
   Если так, то его надо уплатить в полной сумме, так как переплата по налогу на прибыль уже перенесена на ЕНС и использована для погашения НДФЛ.

5. Лариса, добрый день! Вы правильно поняли операцию №36 от 24.10.2023. Но не все понятно с Личным кабинетом. Там все суммы налогов отразились правильно, но в сумме ближайшего платежа не учтена сумма к уменьшению. Получается, мы должны должны оплатить и авансы по прибыли без учета переплаты и НДФЛ в полном размере. Поэтому совокупная обязанность по ЕНС в 1С и в ЛК отличаются на сумму переплаты по налогу на прибыль, которая перенесена на ЕНС и использована для погашения НДФЛ. Сегодня перечислим ЕНП и потом уже точно узнаем, будет у нас долг или все платежи зачтутся, в т.ч. резерв НДФЛ. 🙂

   1. Елена Сргеевна, если быстро увидите результат в ЛК, поделитесь, пожалуйста! 🍀
      Я по вашим скринам, поняла, что резерв все же учтут, и сумма к уплате меньше на этот резерв.

      1

6. Лариса, добрый день! Хочу поделиться радостью — после поступления денег на ЕНС сальдо нулевое; переплата по прибыли, которая была в резерве по НДФЛ, успешно была учтена в расчетах. Спасибо Вам за помощь! :))

   1. Отлично, Елена Сергеевна! Видимо, система начинает потихоньку работать, это очень радостная новость!
      Спасибо и вам большое за сотрудничество!

      

      png My-sdelali

      1

Комментарии закрыты.