Счет 25 закрытие

1. Добрый день, Надежда.
   Мы консультируем по программе Бухгалтерия 3.0. У меня нет базы редакция 2.0. Поэтому рекомендации будут даваться по редакции 3.0.
   Необходимо в учетной политике по Гиперссылке Методы распределения косвенных расходов указать базу распределения Общепроизводственных расходов.
   Посмотрите наш материал: Учетная политика по учету доходов и расходов
   https://profbuh8.ru/2016/07/zakryitie-zatratnyih-schetov-v-1s-8-3-20-23-25-26-44/#_25_26

   1. Добрый день, Надежда.
      Если у вас остались вопросы задавайте.

2. В указанной вами ссылки я не нашла нужной информации. У нас на 20 счете есть подразделение «Делюшма». А на 25 счете 2 подразделения «Делюшма» и «Механические мастерские». База распределения прямые затраты. При закрытии месяца подразделение «Механические мастерские» остается на счете 25 .

3. Добрый день, Надежда.
   Особенности определения правил распределения косвенных расходов в 1С
   • Если для всех общепроизводственных и общехозяйственных затрат действует единый способ
   распределения, то НЕ НУЖНО указывать счет затрат, подразделение и статью затрат – данные
   графы необходимо оставить незаполненными;
   • Если для счета учета затрат, для подразделений или статей затрат применяются разные способы
   распределения, то необходимо вводить несколько способов с указанием отдельного правила для
   счетов учета, подразделений и счетов затрат;
   • Если общепроизводственные и общехозяйственные расходы не распределяются, то Методы
   Распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов НЕ ЗАПОЛНЯЮТСЯ.
   Правила настройки распределения косвенных расходов в 1С
   1. Указываем какие расходы распределяем:
   • в поле «Период» – указывается дата, с которой начинает действовать правило
   • в поле «Счет затрат» – указывается счет, на котором накоплены затраты, подлежащие распределению
   • в поле «Статья затрат» – указывается статья затрат по счету затрат, для которой определяется правила для распределения
   • в поле «Подразделение» – указывается подразделения аккумулирования затрат по счету затрат, для которого определяется правила для распределения
   2. Указываем куда и как распределяем расходы:
   • в поле «База распределения» – указывается база, пропорционально которой распределяются расходы
   • в поле «Список статей затрат» – заполняется, если базой распределения является «Отдельные статьи прямых затрат», т.е. указывается состав затрат для распределения
   • в поле «Счет прямых затрат» – заполняется, если базой распределения является «Выручка», т.е. указывается счет, на который будут распределены затраты.
   Проверьте, как у вас в учетной политике указаны методовы распределения косвенных

4. проверила все как вы указали , но все-равно не закрывается.

5. Добрый день, Надежда.
   Не видя вашей базы трудно сказать в чем причина. Давайте будем работать со скринами.
   Вышлите, пожалуйста скан Методы распределения косвенных расходов. С какого момента у вас не закрывается 25 счет? Если вносили изменения в Учетную политику, перезакройте месяца с момента внесения изменений. Сначала сделайте операцию — Отменить закрытие месяца, а потом снова — Выполнить закрытие месяца.

   1. не могу добавить скрин

6. Инвест технологии ООО
   Список ошибок операции
   Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 за Январь 2018
   Устраните указанные ошибки и повторите выполнение операции

   1. Счет 25 невозможно закрыть: для некоторых подразделений не удалось рассчитать базу распределения «Прямые затраты»

   База распределения общепроизводственных расходов «Прямые затраты» задана в учетной политике.

   Однако, на счетах 20, 23 затраты отражены не по всем подразделениям, расходы которых учтены на счете 25

   Поэтому общепроизводственные расходы этих подразделений распределить невозможно.

   Как правильно

   Общепроизводственные расходы каждый месяц списываются в дебет счетов 20, 23 в разрезе подразделений.

   «При списании они распределяются между номенклатурными группами и подразделениями.
   В учетной политике указана база распределения – способ, которым рассчитываются весовые коэффициенты для каждой номенклатурной группы и подразделения.»

   «Коэффициенты базы «»Прямые затраты»» рассчитываются по данным о затратах основного и вспомогательного производства (счета 20, 23) по всем статьям затрат.
   Обычно такие затраты отражаются документами .»

   «Базу «»Прямые затраты»» целесообразно применять, когда затраты, включаемые в ее расчет:
   — признаются каждый месяц
   — составляют существенную часть
   — в достаточной мере характеризуют деятельность предприятия»

   Где проблема и что делать

   В таблице приведены данные об общепроизводственных расходах тех подразделений, для которых не удалось рассчитать базу распределения
   Счет Подразделение Статья затрат Сумма
   25 Мастерские Прочие расходы 50 000,00

   Проверьте соответствие счетов и подразделений, указанных в таблице. Если расходы этих подразделений должны быть учтены на других счетах, то исправьте документы, которыми отражены затраты. Список документов можно открыть двойным щелчком мыши на ячейке с суммой затрат.

   Проверьте, что в документах отражения прямых затрат указаны счета 20 и 23. Если это не так – исправьте указанные документы.

   Проверьте, подходит ли для распределения расходов указанных подразделений база «Прямые затраты». Если база не подходит, то замените ее.
   Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов: 01.01.2018, Инвест технологии ООО, 25, ,

7. Приложение

   Добрый день, Надежда.
   Сформируйте ОСВ по счету 20 и проверьте было или нет списание прямых затрат в январе на подразделения Мастерские. Для закрытия счета 25 необходимо, что бы подразделения, которые есть на счете 25 присутствовать и на счете 20 или 23. Если у вас на 20 или 23 счете в январе по подразделению Мастерские не было прямых затрат, то счет 25 не закроется. Перечень прямых расходов вы указываете в учетной политике. При необходимости вы можете заменить базу распределения счета 25.

   Файлы прикрепляются по кнопке Обзор… Прикрепить можно, только 1 файл и в комментарии должно быть написано хотя бы одно слово.

   1. У меня нет кнопки обзор.

8. Нет на 20 счете нет подразделения мастерские. В каком случае необходимо иметь те же подразделения на счете 25 , что и на счете 20?

9. Добрый день, Надежда.
   Для автоматического закрытия 25 счета на 20 должно быть полное соответствие подразделений. И на счете 20 обязательно должны быть обороты по этим подразделениям. Иначе автоматически счет 25 не закроется.
   Посмотрите Инструкцию по работе с БЭ8 там говорится как можно прикрепить файл.

Комментарии закрыты.