Как ввести различные виды активов и обязательств, как его расшифровать все виды наполнить и где это можно это посмотреть в разрезе на примере счета 10?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Наталия.
Не совсем понятен вопрос, уточните пожалуйста.
Посмотрите наш материал: Настройка счетов учета номенклатуры
Весь материал по справочнику Номенклатура можно посмотреть здесь: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/lajfhaki-dlya-buhgaltera/putevoditel-po-spravochnikam/nomenklatura
а счет 09 и 77 имеет такую возможность настройки по активам и обязательствам чтобы можно разделить все обязательства?
Наталия, здравствуйте!
Все верно — счета 09 и 77 имеют свою аналитику в 1С.
Как можно и нужно себя проверять после каждого Закрытия месяца в части ПБУ 18/02:
Отчеты – ОСВ – Показать настройки – выбираете только ВР на закладке Показатели. Это база для сальдо по счету 09 и счету 77. Т.е база х 20% = результат на счете 09 и на счете 77 в разрезе конкретной аналитики по субконто Виды активов и обязательств.
Какие счета формируют базу по соответствующей аналитике на 09 и 77 счетах:
Внеоборотные активы – 08
Готовая продукция – 43
Дебиторская задолженность – 62, 76
Доходные вложения в материальные ценности – 03 – 02.02
Доходы будущих периодов – 98
Издержки обращения – 44
Косвенные производственные расходы – 26, 25
Кредиторская задолженность – 60, 76
Курсовые разницы по расчетам в валюте – 60, 62, 76
Курсовые разницы по расчетам в у.е – 60, 62, 76
Материалы – 10
Незавершенное производство – 20, 23, 28, 29
Нематериальные активы – 04 – 05
Оборудование – 07
Основные средства – 01 – 02
Оценочные обязательства и резервы – 96
Полуфабрикаты – 21
Расходы будущих периодов – 97
Резервы сомнительных долгов – 63
Товары – 41
Товары отгруженные – 45
Убыток текущего периода – 99.01
Финансовые вложение – 58 и т.д.
Если у вас по какой-то причине стоимость МПЗ в БУ и НУ отличается и был Ввод остатков в 1С, то значит должны были завести разные суммы в БУ и НУ по счету 10 и временную разницу (20%) на счете 09 (77) с аналитикой Материалы.
В дальнейшем после ввода остатков проводки по счетам 09 и 77 формируются автоматически при выполнении процедуры Закрытие месяца и вводить вручную ничего не нужно.
Т.е. если будет разница в БУ и НУ по какому-то из счетов по списку выше, то программа анализирует счет и что это было ОНО или ОНА и делает проводку и по начислению и по погашению разниц по 09 и по 77 счетам.
Нам главное правильно ввести суммовую оценку в БУ и НУ и проверить, что изначально включено ведение ПБУ 18/02 в 1С в Главное — Настройки — Учетная политика — Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации») — флаг Ведется в соответствии с действующей редакцией ПБУ.
На настоящий момент действует старая редакция стандарта, а новая вступит в силу с 2020 г. (Приказ Минфина РФ от 20.11.2018 N 236н). При желании можно начать применять новый алгоритм и с 2019 г. Но сначала все свои операции в копии базы протестировать по новому алгоритму и если все устраивает, то уже в рабочей сделать настройки (флаг Ведется в соответствии с проектом Минфина от 05.12.2017).