Резерв отпусков

Вопрос задал Алексей К. (Москва)

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.89/10)

Добрый день. В одной организации (БРС-ИМПЭКС) из 9 в декабре не закрылись ВР на счете 96. Как с этим можно бороться
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.106.60)

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Алексей!
    Уточните, пожалуйста, остатки на 96 счете на 31.12.2021 есть? Как формируется резерв отпусков в соответствии с учетной политикой:
    — только в БУ
    -только в НУ
    — в БУ и НУ?
    Пришлите скрины ОСВ по счету 96 за 2021 год в показателях БУ и НУ (ПР и ВР, если ведете учет ПБУ 18 с отражением ПР и ВР), а также ОСВ по счету 09 или 77 (в зависимости от того, ОНА или ОНО у вас формировались).
    Также пришлите скрин учетной политики ведения учета отложенного налога по ПБУ 18 (Главное — Учетная политика).

  3. Добрый день!
    Судя по представленным отчетам, в учете ОНА все у вас правильно. Разница на 31.12.2021 по счету 96 — 75 800,76 х 20% = 15160,15. Это как раз остаток по счету 09. Бороться с этим не надо.

    1

Комментарии закрыты.