При реформация баланса зависло сальдо по 90.09 в НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Здравствуйте, подскажите, как проверить, прошла реформация баланса или нет по ОСВ.

Зависло сальдо по 90.09 за прошлые годы в НУ.

Метки консультации: —
Все комментарии (24)

  1. Здравствуйте!

    Основное правило такое
    На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре Закрытия месяца в декабре:

    сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам 90, 91 и 99 не должно быть

    финансовый результат должен быть определен по счету 84
    -по кредиту 84 счета – прибыль по итогам года
    -по дебету 84 счета – убыток по итогам года

    Приложите, пожалуйста, общую ОСВ за 2025 — посмотрим, как прошла реформация баланса

    Пригодится
    Реформация баланса в 1С

  3. я решила начать с самого начала и так понимаю, что ошибка идет еще с 2012 года
    У меня паника как все исправить и что с чем должно сходится приложила еще и 2013 ОСВ.
    Пожалуйста помогите!!!

  5. В вашем случае надо смотреть 2025 и 2024 т.к. 2012 и далее могли уже дальше исправить в следующем году
    И мы будем с вами корректировать в любом случае сальдо предыдущего года — 2025, а не 2012

    Что видим
    2025 — здесь зависло сальдо в НУ по счету 90, его быть не должно

    Давайте такую же ОСВ за 2024 посмотрим

    —

    И сразу определимся. Вы можете 2025 открыть для исправления или нет?

    1. Спасибо! Давайте еще посмотрим такую же ОСВ
      2021
      2020
      2019

      Как найдем, что надо остановимся и попросим доп расшифровку, чтобы подобрать решение для вас

    1. Да, глобально начало в 2012
      Дальше пересортица шла каждый год и в каждом менялась сумма расхождений и счета, где такая сумма есть
      Но по ОСВ видно, что исправили, например, 90.09.1 в 2020 т.е нам это надо учесть
      Поэтому ищем год, который максимально совпадает с тем, что у нас в ОСВ в 2026 по зависшим суммам

      —
      Давайте посмотрим Анализ счета 90.09 за 2019 в 2-х вариантах
      Первый
      -вкладка Группировка флаг По субсчетам
      -вкладка Показатели флаг БУ и НУ
      Второй
      -вкладка Группировка флаг По субсчетам
      -вкладка Показатели флаг только НУ

      —
      И глобально, может вам эта сумма о чем то говорит
      Или что-то слушали от коллег, откуда это в учете взялось
      Поделитесь, пожалуйста, что знаете — может нас на какие-то мысли наведет тоже

    1. Давайте еще Карточку счета посмотрим
      Кликните по сумме в НУ для 90.03 и приложите ее, пожалуйста

      Счет 90.03 записей по НУ иметь не должен — проверим откуда они идут в вашем случае
      Возможно, реформацию баланса делали вручную и поэтому такая картина сложилась ошибочная
      По крайне мере за 2019 зависшая сумма в НУ по счету 90.09 — это как раз «лишний» НДС, отраженный в НУ

  11. Мы поизучаем Карточку счета, а вы в это время поступите так

    —
    Что предлагаем сделать
    1) Сделать копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    2) Открыть 2025 и отразить
    Документ Операция, введенная вручную в 1С
    как оформлено на скрине

    Д 000 К 90.09 и сумма только в НУ — та, которая зависла на 90.09 сейчас

    3) Закрыть декабрь 2025 еще раз
    Сформировать декларацию по прибыли — уточненка за 2025 (это все мы в копии базы делаем)
    В Комментарии сразу написать — Тест, списание 90.09

    И потом нажмите на кнопку Сравнить, посмотрите будут разницы или нет в декларации
    Надо понять, как данная корректировка влияет на результат
    Функция сравнения деклараций при расчете авансовых платежей по налогу на прибыль в 1С

    Поделитесь, какая картина будет в базе 1С

    —
    Если никаких изменений нет
    То можете ту же самую операцию отразить в рабочей базе 01.01.2026

    Перезакрыть периоды
    —

    Важно! Перед этим обязательно копию базы сделать

  12. Здравствуйте, в копии сделала Д 000 К 90.09 и сумма только в НУ — та, которая зависла на 90.09 сейчас
    анализ сравнений не содержит различий в НД на прибыль за 4 кв. 2025.

    1. Отлично! Спасибо за информацию
      Значит можно повторить в рабочей базе

      Если решите в 2025, обязательно сделать копию предварительно

      Если решите 01.01.2026, тоже копию сначала сохранить
      И после того, как перезакроете 1 кв — также проверить, что декларация по прибыли за 1 кв не изменилась

    1. Давайте для наглядности еще посмотрим скрин
      Регламентная операция 0000-000136 от 31.12.2019
      Перейти в нее и ДтКт нажать, там где Реформация баланса

      Давайте из копии базы информацию возьмем
      Дата запрета редактирования думаю стоит у вас. Но так спокойнее будет
      Дата запрета редактирования в 1С Бухгалтерия 8.3 — где найти, как установить

    1. Значит можно и из рабочей перейти
      Давайте так смотреть
      Операции — Закрытие месяца — выбрать декабрь 2019
      Кликнуть мышкой по строке Реформация баланса — ДтКт
      Приложить скрин

      png Reformatsiya2019

    1. Спасибо, здесь видна проводка в реформации баланса
      Есть НУ по 90.09 в корреспонденции с 90.03
      Сейчас мы как раз эту «зависшую» сумму с вами закрыли — дальше будет полный порядок 👍

  16. Здравствуйте, огромное спасибо за помощь!
    Так и не поняла почему была ошибка. И как ее не допустить в дальнейшем.
    Как проверять что не смотря на закрытие 90.09 произошла реформация баланса

    1. Основные возможные причины из того, что по скринам можно сказать
      -менялся алгоритм на протяжении времени с 2019 и его не учли вовремя, зависла сумма в НУ, которая автоматически должна была закрыться
      -применялось ПБУ 18 и затем перестало, во время перехода на «без ПБУ 18» не отследили закрытие счета в НУ и сумма зависла

      Вывод:
      Обязательно обновлять программу регулярно
      Отчетность составлять и закрывать месяц, год только на актуальном релизе 🦉

      Что проверять в плане реформации баланса
      Основное правило такое
      На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре Закрытия месяца в декабре:

      сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам 90, 91 и 99 не должно быть

      финансовый результат должен быть определен по счету 84
      -по кредиту 84 счета – прибыль по итогам года
      -по дебету 84 счета – убыток по итогам года

      Подробнее
      Реформация баланса в 1С

      Это минимальный и необходимый набор, который страхует от неточностей в учете. Позволяет их оперативно обнаружить и устранить 🦉
Добавить комментарий