Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, как правильно в 1С отразить, потому что здесь нет с/ф, а только доп. соглашение будет. Ситуация следующая: мы (Заказчики работ) перечисляли Подрядчику авансы (счет 60.02), сейчас задолженность подрядчика по авансам составляет 779 533,27 руб. Мы уменьшали НДС к оплате на суммы НДС по авансовым счетам-фактурам от Подрядчика весь период работы с Подрядчиком. По условиям договора были удержаны и не оплачены нами (Заказчиком) гарантийные удержания подрядчику (счет 60.01) 779 540,43 руб. (наш долг перед Подрядчиком). Сейчас договор расторгается. Готовится дополнительное соглашение на зачет сумм гарантийных удержаний (наш долг) суммами переплаченного аванса (долг подрядчика), по которым Подрядчик не выполнил работы. Вопрос: как и в какой момент нужно авансовые счета-фактуры отразить в книге продаж? Днем подписания дополнительного соглашения о расторжении? Или нужен отдельный акт взаимозачета подписывать? И каким документом это сделать в 1С?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расторжение договора, что делать с полученными авансовыми счетами-фактурами и НДС в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как отразить уступку права требования по договору цессии в 1С Добрый день! Наша организация (А) заключила договор на подрядные работы с организаций организацией А-М и получила аванс в сумме 165 580 843,40…
- Учет скидки в гарантийных удержаниях в 1С ООО на ОСНО. Сумма Гарантийных удержаний выплачивается Подрядчику ранее установленного Договором срока, не позднее ХХ.ХХ.2025 включительно. Заказчику (мы) предоставляется скидка…
- Зачет аванса в счет выполненных работ при гарантийном удержании Здравствуйте. В третьем квартале поступили авансы по договору от Заказчика. Выписаны счета-фактуры на полученные авансы. В банковской выписке погашение задолженности…
- Не формируется авансовый счет-фактура, если у покупателя долг по основному договору в 1С Добрый день! По условиям договора контрагент платит 30% предварительной оплаты, при оплате фактически выполненных работ удерживается сумма гарантийных удержаний на…
Статьи по этой теме
- Указывает ли субподрядчик номер государственного контракта в счете-фактуре выданном? Государственный контракт. Есть Заказчик, Подрядчик, Субподрядчик. Значит ли это, что идентификационный номер в счете-фактуре выданном должны указывать Подрядчик и Субподрядчик?…
- Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов…
- Выставлять ли счет-фактуру на аванс от покупателя, который получен и зачтен в один день в 1С? Почему 1С не выписывает счет-фактуру на аванс в обработке Регистрация счетов-фактур на аванс , если отгрузка была в этот же…
- Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При ведении расчетов с контрагентами в 1С могут возникать ошибки. На примере незаполненной аналитики Документы расчетов с контрагентом при корректировке…
Здравствуйте!
Восстановление сумм налога производится покупателем в том налоговом периоде, в котором произошло изменение условий либо расторжение соответствующего договора (пп.3 п.3 ст.170 НК РФ)
То есть восстанавливаете НДС в периоде подписания доп.соглашения о расторжении и взаимозачете встречных обязательств.
Если в доп.соглашение будет указано, что дополнительно подписываете акт, то предполагаю, что он также будет создан тем же периодом, что и доп.соглашение.
В 1С создаете документ Корректировка долга, с видом операции Прочие корректировки.
НДС восстанавливаете через документ Формирование записей книги продаж, после проведения корректировки долга данные в документе Формирование записей книги продаж заполнятся автоматически по кнопке Заполнить.
Документ Корректировка долга в 1С
Документ Формирование записей книги продаж