Отрицательное сальдо по счету 09 Расходы будущих периодов после перехода на ФСБУ 14 в 1С

Вопрос задал Виктория Я. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.92/10)

Добрый день!
Просим проконсультировать по поводу отрицательного сальдо по сч.09 «Расходы будущих периодов» за 1 кв. 2024г. в части перехода на ФСБУ 14

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Виктория.
    Что делали при переходе, желательно со скринами и подробнее по месяцам распишите 1 кв.

  2. Какая должна быть проводка в регистрах НУ чтобы по сч.09 не было отрицательного С-до

  3. Проводили рег.операцию Корректировка отложенного налога по ПБУ 18?
    Временные разницы вижу, отразили. А вот остатков на счете 09 не вижу на 01.01.2024

  4. Добрый день!
    У нас в программе во вкладке «Учетная политика» в разделе «Учет отложенных налоговых активов и обязательств…» стоит галка «Ведется затратным методом» Следовательно, при закрытии месяца, отсутствует операция » Расчет отложенного налога на прибыль по ПБУ 18″. Сделали операцию вручную Дт 09 Кт 68.04.2 одной суммой. В Отчете «Анализ учета по налогу на прибыль за 1 кв. выдаёт ошибку на сумму операции вручную.

  5. Может быть необходимо Операциями вручную ввести остатки по сч.09 конкретно по каждому списанному в БУ объекту?

  6. Затратный метод не автоматизирован в 1С. Не поддерживается и не развивается. Поэтому мы этот вариант не комментируем.
    Вам надо переходить на балансовый с 2024.
    Для этого можно ретроспективно пересчитать 2023 в декабре.
    Т.е. выставить настройки про балансовый метод в декабре 2023 и выполнить Закрытие месяца.
    Так в БФО за 2024 у вас уже будет пересчет 2023.
    Сделайте сначала в копии базы и дальше определимся
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Нужен балансовый без ПР и ВР, пригодится
    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

Комментарии закрыты.