Добрый день. Подскажите, пожалуйста, должны ли совпадать суммы налога по УСН в документах «Отчетность по УСН» и Декларация по УСН (ее использую в течение года для проверки расчета налога)?
ООО на УСН «доходы» не получило доход в 1м кв. 23, а страховые уплачены своевременно. В декларации строка 140 в разделе 2.1 не заполняется, так как строка 130 не заполнена? так должно быть? и как привести в соответствие декларацию по итогу года?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Так как у вас не было исчисленного авансового платежа, то и уменьшать нечего, соответственно строка 140 и не заполнена, не смотря на то, что страховые взносы были уплачены.
Но если анализировать документ «Отчетность по УСН» уплаченные страховые взносы учитываются при сумме налога, т.е. попадают в налоговый вычет. Вопрос: должны ли совпадать суммы налога по УСН в документах «Отчетность по УСН» и Декларация по УСН и каким документом пользоваться при расчтете налога?
В отчетности по УСН за 1 квартал они не уменьшают налог, показаны там для того, чтобы вы видели сколько вы заплатили страховых взносов, сколько из них признаны в расходах, но так как налог у вас равен 0, то и как налоговый вычет данная сумма не используется, а учитывается далее за полугодие (9 месяцев), когда есть налог, и выполняются условия для уменьшения при наличии сотрудников.
Налога за 1й кв. и не было, т.к. не было доходов. Мой вопрос в другом: по этим двум документам получается РАЗНАЯ сумма налога к уплате в текущем ,3м квартале. Суммы к уплате налога по документу «Отчетность по УСН» отличается от суммы налога к уплате по «Декларации по УСН».
Какой из этих документов в 1С нужно брать за основу?
В декларации нет и никогда не было реальных уплат. Там только начисления.
Поэтому сумму к уплате надо брать из учета.
Эти суммы могут совпадать, если платили ровно столько, как начислили. Но это не всегда бывает.
Платят и больше, и меньше. Могут быть входящие какие-то переплаты на ЕНС.
И вероятность того, что декларация, у которой срок сдачи в 2024, сейчас заполняется корректно, с учетом всех изменений за 2023, не очень высокая. Надо все проверять.
Добрый день!
«…Поэтому сумму к уплате надо брать из учета…» тут Вы как раз имеете ввиду документ «Отчетность по УСН», верно?
я тоже согласна с документом «Отчетность по УСН», но смущали суммы в «Декларации» Большое спасибо, Мария!
Можно так сказать. В идеале да, из «Отчетность по УСН».
И в бух учете сумма у плате УСН тоже есть. Платим мы по бух учету т.к. именно в нем расчеты с бюджетом отражаем.
Сейчас еще и УСН не сам по себе, а в общей сумме ЕНП.
Что касается Отчетность по УСН. То, например, сейчас в связи с переходными положениями законодательства, наблюдаем некорректную отрисовку данных для ИП на УСН доходы, ИП на ПСН. Т.е. да, это источник данных. Но и его надо проверять.
И если свои суммы просчитать, то сумма к уплате будет понятно. В т.ч. если расходитесь с декларацией по УСН тоже увидите и поймете на какую сумму, и почему.
Мне пока нравится как работает документ «Отчетность по УСН», в течение года, думаю, можно брать суммы из него с проверкой конечно же.
Большое спасибо Мария, за Ваши разъяснения. Всего доброго и успехов!
Дина, да, это действительно удобный и наглядный сервис для упрощенцев.
Отлично, что разобрались с вопросом! Хорошего дня 🌷🌷🌷