Добрый день. В выписке по Кт значился штраф. По заявлению ИФНС зачла в счет налога на землю. Как отразить в 1С?
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что в учете по Кт налогового счета 68 числился долг по неуплаченному штрафу.
А по налогу на землю соответственно была переплата или что-то иное?
—
Если так, то оформляете Операция, введенная вручную
Дт 68.ХХ Штраф Кт 68.06 Налог (взносы): начислено / уплачено; ФНС
На сумму зачета.
Потом по ОСВ 68.ХХ и 68.06 с максимальной аналитикой в Показать настройки на вкладке Группировка (все флажки) проверяете, что нет развернутых сальдо и все «схлопнулось».
Добрый день. По штрафу: оплатили + налоговая сняла сумму. У нас по оборотам штраф всё по «нулям». Штраф был виден только в выписке. На сегодняшний момент его зачли в счет земли.
В счет будущих платежей по Зем налогу.
Спасибо, что уточнили.
—
Начислили штраф 1000 руб. Вы оплатили 1000 руб. И у вас по нулям. Или как-то иначе.
—
В выписке — в карточке расчетов с бюджетом или что-то иное.
—
Налоговая сняла сумму — вы оплатили полную сумму по штрафу, или частично и частично ИФНС зачла переплату по земельному налогу. Например, так.
Начислили штраф 1000 руб. Вы оплатили 500 руб. И ИФНС зачла переплату по земельному налогу еще 500 руб. в счет штрафа.
Тогда, как выше обсудили.
—
Или ИФНС сверх вашей полной уплаты второй раз ошибочно списала сумму из земельного налога. Тогда надо написать письменно в ИФНС, что штраф уже оплачен пп №… от …. на сумму. Чтобы излишнее списание вернули обратно.
Штраф был за не сданный отчет. КБК: 18211603010010000140
Я нашла выписку 2019г, где этот штраф виден 3000.00. И письмо в ИФНС от нашей организации на зачет 3000.00. Есть выписка на начало 2020г где, судя по входящему переплата-сальдо, зачет произведен, по КБК штрафные санкции: отсутствуют.В учете это не отражено (почему, не знаю).
Светлана, если не было ранее отражено и сальдо по 68 счету в учете в базе 1С отличается от того, что видите на текущий момент в Карточке расчетов с бюджетом в Личном кабинете на сайте ФНС или полученной по ТКС. Значит надо откорректировать через Операцию, введенную вручную.
На НУ не влияет, а в БУ правки вносим в момент обнаружения неточности.
Мария, извините, но я так и не поняла как должна выглядеть операция вручную. Дт 68.06 Кт ?
Это зависит от того, что у вас в учете отражено.
Делаете ОСВ с максимальной аналитикой по счету 68.06 и по 68.штраф (смотря, какой налог).
Сравниваете с тем, что в КРСБ (Карточка расчетов с бюджетом).
Делаете проводку
Дт 68.06 Кт 68.штраф или
Дт 68.штраф К 68.06
—
Если разниц с КРСБ нет в 1С, значит корректировать нечего.
Расхождения есть по земельному налогу на текущую дату. Я делаю проводку Дт 68.06 — 3000.00 Кт — не понимаю какой счет учета. «Наименование налога: Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о налогах и сборах, предусмотренные статьями 116, статьей 119» _ из выписки (68.штраф — это что такое?)
Кт — это начисление.
У вас уже должен быть начислен штраф за прошлые периоды и висеть по нему долг по Кт.
Или штраф не начислили и сейчас, штраф начисляете и взаимозачет отражаете?
Должно быть так в прошлом периоде, когда был штраф начислен.
Д 99 К 68.штраф по тому налогу, по которому отчет не сдали. Если этой проводки нет, то ее сейчас делаете.
А дальше уже
Д 68.штраф К 68.06 на сумму переплаты по земельному налогу, которую зачли в счет этого.
Переплаты по земельному налогу не было.
«Висел» штраф, который сняла налоговая (в то время, когда мы начислили и уплатили в бюджет штраф самостоятельно за несданную декларацию по 6НДФЛ). (штраф поступил в бюджет 2 раза)
По письму ИФНС зачла штраф в счет налога на землю. На сегодняшний момент по сверке числится переплата по земельному налогу. И я так понимаю у нас это Дт 68.06 Кт-не понимаю
С учетом этого комментария так понимаю.
Д 99 К 68.НДФЛ штраф начислен 100 руб.
Д 68.НДФЛ штраф К 51 штраф оплатили сами 100 руб.
Д 68.НДФЛ штраф К ??? 100 руб. — смотря, что значит «штраф, который сняла налоговая» — откуда сняла: с р/счета или с какого-то другого налога зачла; здесь может быть К 51 или К 68 какого-то.
Таким образом штраф 2 раза уплачен и по счету 68.НДФЛ по аналитике штраф должна быть переплата в 1С — сальдо по Дт 68.НДФЛ в ОСВ. В нашем примере 100 руб.
—
Д 68.06 К 68.НДФЛ штраф — зачет по письму переплаты по штрафу в счет земельного налога отражаем сейчас Операцией, введенной вручную.
—
Если другая ситуация, то напишите, пожалуйста, также по проводкам, как выше по своим операциям, датам и суммам.
Мария, спасибо большое! Разобралась.
Светлана, отлично! Спасибо, что написали.
Когда такая давняя история, приходится дополнительные исследования проводить — не сразу все явно 🙂