Добрый день. После перехода на ЗУП 3, выгрузка по аренде авто стала на сч. 76.10 (до этого учитывали 76.09), на этом же счете 76.10 у нас ведется учет Экологических платежей (сверхлимит). Что можно сделать с этой путаницей? Как исправить?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Светлана.
Уточните, пожалуйста почему вы учитываете на счете 76.10 — Прочие расчеты с физическими лицами Экологических платежей?
Экологические платежи — платежи перечисляются в бюджет и им присвоен КБК, поэтому допускается учитывать их сумму на счете 68.10 Расчеты по налогам и сборам. Если вы учитываете сверхлимитные платежи на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» , то можно их учесть на сч. 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами.
на счете 76.10 — Экологические платежи учитывались с 2006г — так ввели.
на счете 76.09 — учитывались суммы по аренде авто до 01.07.2018г, с 01.07.18 услуги по аренде авто выгружаются на счет 76.10 из ЗУП. У нас получается, что на сч 76.10 — Экологич. платежи + с 01.07.18 аренда авто. Что делать? Как разделить? с 01.07.2018г.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2018/08/16-08-2018-11-32-06-1024x516.png)
Добрый день, Светлана.
Вы начисляли экологические платежи документом Операция, введенная вручную — проводки Дт 20(25) Кт 76.10? Какой вы субконто ставили на счете 76.10? Вам необходимо, начисленные экологические платежи со счета 76.10 перенести на счет 76.09 или 68.10. Для этого можно использовать документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Выбрать документ Операция, введенная вручную, которым начисляли платежи. В документе будет сторнированы проводки Дт 20(25) Кт 76.10, необходимо вести верную проводку, например Дт 20(25) Кт 68.10.
Смотрите прикрепленный файл.