Перенос убытков на будущие периоды

За год получили убыток. Пошагово выполнила все пункты закрытия декабря — и в результате январь следующего года -не закрывается,выдавая ошибки(во вложении файл). Не понимаю текст ошибок- что еще необходимо сделать ,чтобы закрылся январь следующего года?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1.  

    Добрый день, Инна.

    Ответ на Ваш вопрос Вы найдете в нашей статье: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nalog-na-pribyl/ubytki/perenos-ubytkov-proshlyh-let.html

  2. Здравствуйте! В своем вопросе я написала ,что пошагово выполнила все пункты закрытия декабря ( руководствуясь статьей(ранее) ,которую вы мне указали в ответе,но мне при закрытии следующего месяца выходит сообщение
    Список ошибок операции
    Расчет налога на прибыль за Январь 2017
    Устраните указанные ошибки и повторите выполнение операции
    1. «Не перенесен убыток прошлого года.
    Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду «»Убыток текущего периода»».
    Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
    С кредита счета 09 по виду «»Убыток текущего периода»» в дебет счета 09 по виду «»Расходы будущих периодов»» с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду «»Убыток текущего периода»».
    С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом «»Убытки прошлых лет»» на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка»

    1. Добрый день, Инна.
      Уточните, пожалуйста Вы применяете ПБУ 18/02?
      Если Вы применяете ПБУ 18/02, то еще необходимо сделать проводку:
      Д 09 Расходы будущих периодов К 09 Убыток текущего периода.

      Посмотрите статью https://profbuh8.ru/2016/08/ubyitki-proshlyih-periodov-v-1s-8-3/
      И ответ моей коллеги https://profbuh8.ru/2017/04/ubyitki-proshlogo-perioda-v-1s/comment-page-1/#comment-287700

        1. Доброе утро Ирина.
          Следовательно Вам необходимо сделать проводку:
          Д 09 Расходы будущих периодов К 09 Убыток текущего периода.
          Как это сделать посмотрите по ссылкам, которые я дала выше.

            1. Добрый день, Инна.
              Спасибо. Было интересно почитать. Ответ ясности не добавил.

          1. Доброе утро! Я сделала все проводки согласно указанным статьям и вроде бы все рассчитывается правильно ,но меня смущает одни показатели в декларации по налогу на прибыль за год (за год получили прибыль) — может ли значение в строке 100 Лист 02 быть меньше значения в строке 110 лист 02 (это же значение строка 150 приложение 04 лист 02? Или все таки программа делает неправильный расчет налога на прибыль (тоесть неверно закрывает часть прибыли на убытки прошлый лет)?

            1. Инна, значение строки 100 не может быть меньше значения строки 110 листа 02. Сумма в строке 110 листа 02 должна быть не дольше 50% от суммы строки 100.
              Сформируйте Справка-расчет списания убытков прошлых лет по кнопке Справки-расчеты в форме Закрытие месяца или по ссылке Списание убытков прошлых лет – Списание убытков прошлых лет.
              Посмотрите проводки Списания убытка прошлых лет.
              Проверьте еще раз процедуре переноса убытка:
              — перепроведение документов за декабрь;
              — частичное закрытие месяца, пропуская ссылку Реформация баланса;
              — операция переноса убытка;
              — проведение документа Реформация баланса.

Комментарии закрыты