Переход на ФСБУ 6/2020

Вопрос задал Оксана С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.77/10)

Добрый день! В 2020 году принимали к учёту ОС, которое ошибочно не было принято к учёту в 2019 году. Также доначислили по нему амортизацию за весь упущенный период. При закрытии 2021г регламентной операцией «Переход на ФСБУ 6/2020» вся сумма доначисленной ранее амортизации уменьшается. Как сделать так, чтобы сумма не менялась?

Обсуждение (6)

  1. Добрый день!
    Склоняюсь к тому, что при доначислении амортизации сумма была расчитана некорректная( с погрешностью). Я посчитала вручную амортизацию по Кондиционеру (черный/зеркальный) : 61873,48/60*13=13 405,92. В программе у вас за 13 месяцев начислено 12 219,13. Разница 13 405,92-12 219,13=1 186,79 . В вашем скрине разница = 1 186,73. Получается, что программа доначислила амортизацию верно.
    Так же и по кондиционеру (золотой/зеркальный), при расчете вручную разница 985р., программа при Переходе ее доначислила.
    По остальным ОС, так же может быть ошибка при расчете амортизации, пересчитайте, пожалуйста, еще раз.

    Второй вариант, что данная ошибка появляется из-за того, что у ОС сейчас стоит дата принятия к учету неверная.
    Т.е. дата должна 2019 года, а в скрине видно, что дата 13.11.2020. Даже не смотря на то, что амортизацию доначислили, программа отрабатывает Переход на ФСБУ 6 с излишними корректировками.

  2. Добрый день! Дата принятия стоит 13.11.2020г, т.к только в ноябре 2020 было обнаружено, что ОС вовремя не было принято к учёту именно в программе, в то время как документы на принятие были подписаны ещё в 2019 году, поэтому и было доначисление амортизации. Как сделать так, чтобы программа не снимала эту сумму? Если я ручной корректировкой в регламентных операциях отменю эту проводку, то при закрытии 2022 года программа опять будет снимать эту сумму?

  3. Добрый день!
    Почему так стоит дата и про доначисление амортизации я вас поняла.
    Вы проверили расчет доначисленной амортизации? Она рассчитан верно? Мне кажется, что нет, поэтому программа сейчас вам поправляет сумму амортизации.
    Если убрать ручной корректировкой в регламентной операции поводку, то в дальнейшем эта проводка опять появится.

  4. Добрый день! Я пересмотрела амортизацию по кондиционерам. Там получилось так, что принятие к учёту происходило в ноябре. Первое начисление амортизации в декабре и в него не попала сумма распределённого НДС. С января сумма амортизации рассчитывалась программой уже с учётом распределённого НДС. Поэтому программа в декабре доначислила недостающую сумму за декабрь прошлого года.
    По сооружению, которое принималось к учёту с опозданием получилось так: К моменту принятия к учёту в эксплуатации здание находилось уже 17 месяцев. СПИ-360 мес. ПВС 7013758,28. Соответственно ежемесячная сумма амортизации=19482,66. (7013758,28/360). Поэтому я доначислила сумму 331205,24 (19482,66*17 мес.). Но я допустила ошибку в СПИ при принятии к учёту в программе. Нужно было поставить оставшийся СПИ 343 месяца (360 мес-17мес.). А я поставила 360 месяцев. Видимо поэтому программа снимает доначисленную сумму. Как сейчас в программе исправить эту ошибку, чтобы сумма не снималась?

  5. Но получается, что даже, если бы я поставила СПИ 343 мес., то ПВС тогда надо было тоже меньше ставить на сумму доначисленной амортизации, иначе итоговая сумма всё равно бы не пошла. А как ставить ПВС меньше, тогда эта сумма зависла бы на счёте 08? В общем вообще непонятно как теперь «заставить» программу «думать» также, как и я

  6. По кондиционерам получается, что программа доначислила все верно. Вы с программой согласны?

    По сооружению получается, что для начисления амортизации ПВС должна была быть указана меньше на сумму амортизации за 17 мес. В документе Принятие к учету СПИ должно было быть 343 мес.
    Сделайте копию базы и в документе Принятие к учету укажите СПИ 343, ПВС меньше на сумму доначисленной амортизации.
    Выполните переход на ФСБУ 6 и посмотрите, как отработает программа.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Добавлю, что возможно это ошибка программы. Уже не первый вопрос, когда при доначислении амортизации вручную, при Переходе на ФСБУ6 возникают корректировки.

    Если вы не согласны с корректировкой программы и считаете, что это программная ошибка, то напишите на v8@1c.ru
    Тогда ее зафиксируют для исправления.
    Имеет смысл написать на горячую линию, пока ничего не править.
    Подождать ответ и обновления, возможно, что встанет все на свои места.

Комментарии закрыты