Здравствуйте. Мы (на ОСНО)- давальцы, передаем материал в переработку на сторону. Верно ли я понимаю, что стоимость передаваемого материала в накладной формируется без учета НДС?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0
Расчет налога при УСН за 1 квартал 2024 в 1С
Отчетность по страховым взносам (РСВ, ЕФС-1) за 1 квартал 2024 в 1С
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Да, все верно понимаете. Происходит не реализация материалов, а передача МПЗ т.е. движение их внутри 10-го счета. А к учету мы принимаем и затраты и материально-производственные запасы без НДС по общему правилу. Это аналогия, как своему производству передали материалы. По сути давальческая схема то же производство. Только производит продукцию не наш собственный цех за зарплату, а сторонняя организация и за это она берет вознаграждение.
Когда продукция будет изготовлена и получена, то материалы будут списаны на затраты. Т.е. опять продолжение той же логики — оприходовали без НДС, передали сторонней организации без НДС и списали на затраты также без НДС. А сумма входящего налога принята к вычету. Исходящий же НДС начислите, когда будет реализация готовой продукции производиться.
Спасибо большое
Рада, если смогла Вам помочь!