Добрый день.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.122.97) ОСНО.
Почему при установленном признаке в УП налоги и отчеты способ учета курсовых разниц в 2022-2024 — одновременно с признанием дохода и расхода идет неверный расчет курсовых разниц, сч. 91.02 падает на ВР, вместо НУ?
Те базы у которых релиз 121, неверно расчитали налог на прибыль, произошло завышение налога на прибыль.
Сданный НП — неверен.
Возможно вы знаете ответ на вопрос, как исправить эту ситуацию на конец года.
Было проведено тестирование релиза 122, с обоими установленными признаками (независимо и одновременно).
Независимо от признания дохода — расчет был произведен верно.
Но на момент сдачи декларации по НП, базы были не обновлены(был релиз 121).
Что делать в таком случае?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста.
—
Пояснение по обновленному алгоритму здесь — блок Расчет курсовых разниц НУ по правилам 2022-2024 в 1C
Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2022 в 1С
—
Что делать в вашей ситуации.
Если на релизе 121 неверно, а на 122 верно. То надо все базы обновить до актуального релиза.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Пересчитать данные и подать уточненные декларации по налогу на прибыль.
Готовить отчетность и сдавать ее без обновления нельзя. Это 100% риск ошибок.
Сдавать уточненку или нет внутри года зависит от того, какой получается результат — к доплате или к уменьшению.
Если после обновления 1С поняли, что отрицательные курсовые разницы за прошлый период признаны не в полном объеме.
То в соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 54 НК РФ ошибки и искажения, допущенные при исчислении налога (в вашем случае налога на прибыль) и которые привели к переплате налога, могут быть исправлены в текущем периоде. Уточненную декларацию представлять в этом случае не надо (абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ).
Таким образом, в годовой декларации вы сможете указать правильные суммы доходов и расходов по курсовым разницам.
—
Если по вашему мнению что-то неверно на 122 релизе, надо описание проблемы направить разработчикам на v8@1c.ru
Проблему зафиксируют и если это ошибка, то исправят.
Пока этого не произошло, если уверены полностью, что ошибка, то правки внести в ручном режиме в декларацию по налогу на прибыль и сдать ее в корректном виде.
По учету ручные корректировки пока нет смысла вносить т.к. если по вашему запросу внесут исправления, то потом перепроведете данные и учет восстановится.
Если поймете по ответу на ваш запрос в 1С, что не ошибка, то соответственно ничего делать не надо в учете и будет уточненка по прибыли только.
Мария, добрый день!
Большое спасибо за развернутый ответ
Большое спасибо.
Порадовали про уточненку(что сдавать не надо)
Но, досадно, то, что переплатили налог на прибыль на очень большую сумму
В этом случае по ситуации, возможно, что имеет смысл уточненку подать и переплату вернуть на р/с до перехода на ЕНП с 2023.
Если результат года эту оплату покроет, что без уточненки обойтись.