Ошибка в дате Реализации прошлого квартала в 1С

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день!
Допустили техническую ошибку в дате реализации. Должна быть 21.02.24, а провели 19.02.24.
Как сейчас можно поправить ситуацию?
Открывать период и вносить изменения в дату и следовательно пересдавать декларацию по НДС за 1квартал 24? Или можно через УКД «исправления собственной ошибки»? Тогда в книгах каких периодов отразится и как?

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Ошибка в номере и дате счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).

    По правилам технические ошибки исправляются так

    Порядок исправления технических ошибок по НДС

    Уточните, у покупателя документы на поступления какой датой 19.02.24 или 21.02.24?
    Покупатель уже принял к вычету ваш НДС, т.е отразил НДС в Книге покупок?

  2. Нет, они еще не приняли от нас первичные документы. Отказались по причине неверной даты.

    И посмотрела видео по ссылке, про номер, все понятно. Но исправление даты, осталось все еще вопросом. Через УКД не понимаю, как внести, и верно ли через УКД?

  3. Приложение

    Через УКД не получится внести, потому что при Корректировке Реализации нет вида операции Исправление собственной ошибки.
    Поэтому:
    — открываете период

    — текущим периодом оформляете документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
    Выбираете Реализацию от 19.02.24.
    Документ заполнится автоматически.
    Переходите в движение документа. Устанавливаете галочку Ручная корректировка.
    В закладке НДС Продажи в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 1кв24.

    — оформляете новую Реализацию от 21.02.24.
    Переходите в движение документа. Устанавливаете галочку Ручная корректировка.
    В закладке НДС Продажи в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 1кв24.

    — формируете уточненную деларацию по НДС.
    Изменения отразятся в Доп.листе Книги продаж (Приложение 1 Раздела 9).
    Счет-фактуры отразятся с минусом и плюсом.

    — закрываете период.

  4. Оксана, спасибо, подробно и понятно расписали, в общем-то так и предполагала, что только в том же периоде можно внести изменения.

Комментарии закрыты.