Ошибка перевода ОС в малоценное оборудование

1. Здравствуйте. ОС было с амортизировано и в БУ и в НУ. Остаточная стоимость больше 100 тыс. Бухгалтер ошибочно перевела в малоценное оборудование. В связи переходом на ФСБУ 6.
   Еще добавлю: документ сторнировали операцией в ручную в мае, но в карточке ОС стоит признак списания на 31.12.21 В регистрах записи сторно не видит отмену.

2. Доброе утро!
   Датой обнаружения ошибки сторнируем ошибочный документ (Операции – Операции, введенные вручную – Создать (выпадающее меню) Сторно документа – указываем ошибочный документ)
   Проверяем проводки: этим мы возвращаем бух. учет.
   Начисление амортизации по данному ОС за прошедшие месяцы (январь-апрель) проводим датой обнаружения ошибки, уточняем НД по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 года (при необходимости)
   Амортизация в текущих месяцах начислять автоматически не будет, так как закрыты регистры учета по ОС и сторнирующая операция их не восстанавливает (не предусмотрено 1С)
   Если нужно автоматическое начисление амортизации, двигаем регистры сведений вручную:
   Операции – Операции, введенные вручную – создать (датой сторнирующего документа)
   По кнопке Еще — Выбор регистров — Регистры сведений:
   — Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет);
   — Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет);
   — Начисление амортизации ОС (в бухгалтерском учете);
   — Событие ОС;
   — Состояние ОС;
   — Способ отражения по амортизации ОС (бухгалтерский учет);
   — Счета бухгалтерского учета ОС.
   Заполните регистры по аналогии как в документе Принятие к учету ОС.
   Закройте месяц и проверьте проводки по начислению амортизации.

3. спасибо

4. Добрый день. Двигая записи в регистрах «Состояние ОС организации» на «принято к учету» не отменяет в карточке «снято с учета» с 31.12.21 документом Перевод ОС в малоценное оборудование. По факту это ОС было принято 16.05.2016. 31.12.21 снято, 1.05.2022 снова принято.

5. Добрый день.
   Сторнирование регистров не предусмотрено 1С.
   Предложенный нами механизм исправляет БУ и ставит в регистры датой обнаружения ошибки нужные данные.
   Если Вам надо «стереть» значение регистра «снято с учета», придется открывать закрытый период и перезакрывать все с января.

6. Спасибо за ответ. Дело в том, что значение регистра «снято с учета» не дает в дальнейшем начислять амортизацию, придется открывать закрытый период. Спасибо, вопрос закрыт.

Комментарии закрыты.