НДС с продажи авто купленного у физлица

1. Здравствуйте, Надежда!
   Данная операция в программе не реализована. При проведении документа Реализация (акт, накладная, УПД) автоматически будет подставляться ставка НДС — 20% и сумма НДС, рассчитанная со всей стоимости реализации, а не с межценовой разницы.
   Перед проведением документа необходимо изменить:
   — ставку НДС на 20/120 (п. 4 ст. 164 НК РФ);
   — сумму НДС рассчитать с межценовой разницы.
   На основании документа Реализация (акт, накладная, УПД) выпишите счет-фактуру. В счет-фактура укажите Код вида операции — 11 (п. 3, 4, 5.1 ст. 154, под. 1 — 4 ст. 155 НК).
   Если была предоплата, то в счет-фактуре на аванс Код вида операции — 02.

   3

2. Добрый день, не могу найти где установить сумму НДС рассчитать с межценовой разницы, и в программе нет Код вида операции — 11

3. Здравствуйте, Надежда!
   Код вида операции должен быть — 14, опечаталась.
   При оформлении документа Реализация (акт, накладная, УПД) необходимо сделать ручные корректировки.
   1. Скорректировать сумму НДС в графе НДС, так как в документе будет автоматически указана сумма, рассчитанная со всей стоимости реализации, а не с межценовой разницы.
   2. В графе — % НДС необходимо указать значение 20/120 или 10/110 (п. 4 ст. 164 НК РФ).
   Заполнение счета-фактуры на межценовую разницу имеет некоторые особенности (письма ФНС от 28.06.2005 N 03-1-03/1114/13@):
   – в графе 4 — Цена (тариф) за единицу измерения указывается полная цена реализации;
   – в графе 5 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога – всего налоговая база с учетом налога, т.е. сама межценовая разница (пп. д п. 2 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением № 1137);
   – в графе 7 — Налоговая ставка – расчетная ставка 20/120;
   – в графе 8 — Сумма налога, предъявляемая покупателю – сумма налога, исчисленная исходя из расчетной ставки и налоговой базы (пп. з п. 2 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением № 1137);
   – в графе 9 — Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом – всего стоимость реализованного имущества с НДС.
   Необходимо в счет-фактуре исправить код вид операции на – 14 (Реализация прав, пп.1-4 ст. 155 НК).
   При печати счет-фактуры следует в графе 5 откорректировать значение.
   Согласно пп. т п. 7 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением № 1137, при регистрации в книге продаж счета-фактуры на межценовую разницу в графе 14 необходимо указывать налоговую базу, определенную в порядке, установленном п. 5.1 ст. 154 НК РФ, т.е. межценовую разницу.
   Для заполнения графа 14 книги продаж в соответствии с установленными требованиями, Вам необходимо в Движения документа: Реализация (акт накладная, УПД) внести корректировку в записи регистра НДС Продажи, проставив флажок Ручная корректировка и заменить автоматически устанавливаемое для графы Сумма без НДС рассчитанным значение.

   

   png 24-11-2021-11-29-23

   

   png 24-11-2021-10-49-35

   

   png 24-11-2021-10-53-06

   5

4. подскажите почему 14 код указать нужно, код 14- это реализация прав 1-4 п.п. 155 НК РФ

5. Вы правы с исключением кода вида операции 11 при реализации, когда налоговая база по НДС определяется с межценовой разницы указывается код вида операции 01.

   1

6. добрый день! уточните , а как пробить чек ? Если покупатель авто будет расчет производить наличными.

7. Здравствуйте, Надежда!
   Чек пробивается из документа Поступление наличных или Реализация (акт, накладная, УПД) по кнопке Чек. ККТ должен быть подключен к программе 1С.

   1

8. ккт подключен к 1С, только вопрос в чеке НДС встанет ноль?

9. НДС в чеке будет с межценовой разницы. Если цена продажи равна цене покупри, то НДС = 0

   4

Комментарии закрыты.