Здравствуйте, коллеги!
Наша организация (микропредприятие на упрощенном ведении БУ) купила алюминиевый лом для производства.
Подскажите, пожалуйста, как правильно провести приходные документы, чтобы НДС начислился и принялся к вычету, записи попали в НД по НДС?
Как выписать счет-фактуру на аванс и на поставку?
Нужно ли до 20.01.22 сдавать отдельно журнал регистрации полученных и выставленных счетов-фактур?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по вопросу:
Покупка лома в 1С ПРОФ
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал 2021 года до 20.01.2022 сдают посредники (комиссионеры, агенты, экспедиторы, застройщики) в т. ч. на спецрежиме, которые не сдают декларацию по НДС (неплательщики НДС, не налоговые агенты).
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал 2021 в 1С
.
Добрый день, Оксана!
Спасибо за ответ!
Вы меня порадовали, что налоговые агенты Журнал учета СФ не сдают.
По поводу проводок поняла.
Не ясен один момент, как выписать счет-фактуру.
Мы СФ должны выписать в каком кармане:
Покупки-Покупки- СФ полученные или
Банк и касса — Регистрация СФ- СФ налогового агента ?
Откуда номер взять?
Или СФ представляет нам поставщик лома?
В документе поступления регистрируете счет-фактуру.
Продавец лома обязан выставить счет-фактуру без учета сумм НДС с пометкой «НДС исчисляется налоговым агентом» (п. 5 ст. 168 НК РФ).
Дату и номер счет фактуры вы берете из их документа.
Поняла. Спасибо.