Как отразить в учете операции по выписке счетов-фактур на лом как налоговый агент в 1-с корп
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
СМОТРИТЕ:
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
В карточке договора с контрагентом, в поле НДС, установите галочку, что организация является Налоговым агентом, вид агентского договора Реализация товаров (п.8ст.161 НК РФ).
При предоплате лома в документе Списание с расчетного счета укажите в поле Ставка НДС: Без НДС.
Зарегистрируйте Счет-фактура на аванс полученный, % НДС -20/120, код операции: 41.
Проводки: Д 76.АВ К 68.52, Д 68.52 К 76.ВА.
При поступлении лома оформите документ Поступление(Акт, УПД). Ставка НДС — 20%.
Зарегистрируйте Счет-фактура полученный, код операции: 42.
Проводки: Д 76.НА К 68.52
Сформируйте Книгу покупок и Книгу продаж.
Проводки в Книге покупок: Д 68.52 К 76.АВ, Д 68.52 К 19.03.
Проводки в Книге продаж: Д 76.ВА К 68.52.
Посмотрите, пожалуйста, пример.
Спасибо.Все получилось.
Подскажите , еще , пожалуйста — нужно печатать эти счета-фактуры,отраженные в книге продаж ? В печатную форму счетов-фактур — не тянется номенклатура (лом).
В договоре указали обобщенную номенклатуру.
Да, распечатайте сф за поставщика.
Что заполняется у вас сф?
Какой вид номернклатуры у вас указан в карточке лома?
Добрый день! Отправила вам файлы карточек лома и договора, где указано обобщенной наименование. (см.скрин)
В СФ поставщика должно подтянуться обобщенное наименование?
При моделировании в сф отразился товар, который указан в карточке , а не обощенное название.
Можно подтянуть, если полное наименование материала будет равно обощенному наименованию.
Подскажите еще, пожалуйста.
По условиям договора переход права собственности — по дате оприходования лома на склад.
Подскажите , как отразить в 1-с , если отгрузка произошла 31.03.2023г , а груз на склад приехал 01.04.2023г. УПД выписан 01.04.2023г.
Как нам начислить НДС налогового агента 31.03.2023г ?
При поступлении лома в документе указываете две даты. Дату самого документа (бумажного) и дату, когда груз приехал.
НДС получается будет начислен по дате оприходования — 01.04.23. Но это неверно, НДС начисляется на дату отгрузки , а не на дату перехода собственности. Тогда остается вручную поправить дату в счет-фактуре на 31.03.23.