Как отразить в учете операции по выписке счетов-фактур на лом как налоговый агент в 1-с корп
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Покупка лома. НДС на лом (налоговый агент) в 1С
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Что делать, если покупатель-посредник лома отказывается исполнять обязанности налогового агента по НДС в 1С Добрый день. Продаём покупателю (на УСН, работает без НДС) по договору поставки отходы лома (бочки — «Тара из черных металлов,…
- Продажа лома по договору концессии в 1С Здравствуйте, уважаемые эксперты. Предприятие на ОСНО. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374). У нас заключено концессионное соглашение с муниципалитетом, в рамках которого проводится…
- УСН с НДС, что указывать в графе "Налоговая ставка" счета-фактуры продавцу лома с 2025 в 1С Добрый день. С 01.01.2025 г. вносятся изменения в ст. 161, 168 НК РФ. В соответствии с новой редакцией статьи 168…
- Возмещение заказчику стоимости лома извлечённого при демонтаже в 1С По условиям контракта организация при выполнении демонтажных работ должна была собирать металлолом, после переработки (т.е. сдачи лома в пункт приема…
Статьи по этой теме
- С 01.10.2023 платить физлицам за лом можно только в безналичном порядке Источник: Федеральный закон от 10.07.2023 N 304-ФЗ Информация для: ломозаготовителей С 1 октября 2023 года расчеты с гражданами за принятый…
- Реализация лома и сырых шкур животных в учете Продавца в 1С ПРОФ С 2018 года реализация лома цветных и черных металлов, а также сырых шкур животных облагается НДС. Особенность этих операций в…
- Импорт лома из дальнего зарубежья - будет ли покупатель налоговым агентом по НДС? Импортируем из Литвы лом. НДС исчисляется налоговым агентом? Операции по поступлению импортного товара (лом) сейчас отражаются как обычный импорт (…
- Как правильно оформить счет-фактуру при реализации лома цветных металлов с 2018 года? Как правильно оформить счет-фактуру по реализации лома цветных металлов с 2018 (реализация лома теперь облагается НДС)? Что надо дописывать на…
Добрый день!
В карточке договора с контрагентом, в поле НДС, установите галочку, что организация является Налоговым агентом, вид агентского договора Реализация товаров (п.8ст.161 НК РФ).
При предоплате лома в документе Списание с расчетного счета укажите в поле Ставка НДС: Без НДС.
Зарегистрируйте Счет-фактура на аванс полученный, % НДС -20/120, код операции: 41.
Проводки: Д 76.АВ К 68.52, Д 68.52 К 76.ВА.
При поступлении лома оформите документ Поступление(Акт, УПД). Ставка НДС — 20%.
Зарегистрируйте Счет-фактура полученный, код операции: 42.
Проводки: Д 76.НА К 68.52
Сформируйте Книгу покупок и Книгу продаж.
Проводки в Книге покупок: Д 68.52 К 76.АВ, Д 68.52 К 19.03.
Проводки в Книге продаж: Д 76.ВА К 68.52.
Посмотрите, пожалуйста, пример.
Спасибо.Все получилось.
Подскажите , еще , пожалуйста — нужно печатать эти счета-фактуры,отраженные в книге продаж ? В печатную форму счетов-фактур — не тянется номенклатура (лом).
В договоре указали обобщенную номенклатуру.
Да, распечатайте сф за поставщика.
Что заполняется у вас сф?
Какой вид номернклатуры у вас указан в карточке лома?
Добрый день! Отправила вам файлы карточек лома и договора, где указано обобщенной наименование. (см.скрин)
В СФ поставщика должно подтянуться обобщенное наименование?
При моделировании в сф отразился товар, который указан в карточке , а не обощенное название.
Можно подтянуть, если полное наименование материала будет равно обощенному наименованию.
Подскажите еще, пожалуйста.
По условиям договора переход права собственности — по дате оприходования лома на склад.
Подскажите , как отразить в 1-с , если отгрузка произошла 31.03.2023г , а груз на склад приехал 01.04.2023г. УПД выписан 01.04.2023г.
Как нам начислить НДС налогового агента 31.03.2023г ?
При поступлении лома в документе указываете две даты. Дату самого документа (бумажного) и дату, когда груз приехал.
НДС получается будет начислен по дате оприходования — 01.04.23. Но это неверно, НДС начисляется на дату отгрузки , а не на дату перехода собственности. Тогда остается вручную поправить дату в счет-фактуре на 31.03.23.