НДФЛ, если отпуск с 16 числа, а аванс 25 числа

Вопрос задал Наталья К. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый вечер! У сотрудника отпуск с 16 числа. Аванс 25. Если отпуск выплачен полностью и НДФЛ удержан и уплачен, аванс выплачивается за минусом НДФЛ. Правильно ли заполнится 6-НДФЛ в таком случае. Обычно оставляю хоть 1000 рублей на выплату зарплаты с удержанием и уплатой налога, но в новой организации бухгалтер выплатил так.

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, НДФЛ с аванса в итоге был перечислен в ИФНС?

  2. Доброе утро. С авансом НДФЛ не перечислен, но аванс выплачен за минусом. Перечислить с ЗП, но в ведомость на ЗП эта сумма НДФЛ не попадает, ее надо в платежку включить, нво как это реестре отразится?

  3. Здравствуйте! Тут проблема в следующем: если перечислять НДФЛ с аванса, то нужно было это сделать сразу при удержании. Иначе получается, что НДФЛ сначала удержан, потом исчислен на последнее число месяца. Хотя по правилам НДФЛ должен быть сначала исчислен, потом удержан, затем перечислен. На мой взгляд, лучше удержать и перечислить данный НДФЛ при следующей выплате сотруднику.
    Если всё-таки необходимо перечислить НДФЛ, то можно ввести документ «Операция учета НДФЛ», в котором на закладке «Удержано по всем ставкам» ввести сумму удержанного налога, далее в ведомости на перечисление НДФЛ необходимо прибавить её к сумме, которую нужно перечислить.

    1

Комментарии закрыты.