УСН, сдавать ли корректировочное уведомление по ЕНС до сдачи декларации по УСН в 1С

Вопрос задал Елена С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
При подготовке декларации УСН за 2024 год обнаружили, что уведомление о налогах для ЕНП за 2 квартал 2024 было подано с неправильной суммой.
Как быть в данной ситуации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что начислено по итогам 2 кв (68.12), например, 100 руб. Перенесено на ЕНС (68.90) тоже 100 руб.
    А в уведомлении по ЕНС в части УСН за 2 кв отправили сумму 200 руб. или 50 руб. вместо 100 руб.

    Тогда в зависимости от того недоплата или переплата. Если недоплата.
    1. Проверить, что на ЕНС денег хватает на все обязательства.
    Пополнить ЕНС, чтобы сальдо было положительное и с небольшим запасом т.к. возможно пени будут.
    2. Сдать декларацию по УСН.
    Она затрет данные уведомления за 2 кв и суммы будут указаны по декларации.

    Можно до сдачи декларации по УСН, если хотите расчеты уже выровнять, а декларацию будете сдавать к концу марта. Подать и Корректировочное уведомление.
    Создайте новое Уведомление об исчисленных суммах налогов в разделе Операции.
    В исправленном Уведомлении по ЕНП заполните одну строку и указать полную правильную сумму налога. Уведомление подается только на тот налог, по которому допущена ошибка. И внимательно на период, все повторить из исходного уведомления.

    Финальные данные в любом случае будут по декларации. Поэтому здесь на ваше усмотрение. Лучше все проверить, перепроверить и тогда сдавать или уведомление, или уже декларацию.

    2

  2. Спасибо за оперативный ответ.

    1

    1. Елена, рада была вам помочь! Будем на связи 🌷🌷🌷

      1

Комментарии закрыты.