Добрый день!
Модернизируем малоценное ОС. Документом Поступление из переработки комплектующие у работы отнесены на сч. 08.03. Документ Принятие к учету сделать невозможно, т.к. ОС снято с учета (!) 31.12.2021 г. Сделали ручную операцию, проводки как написано в вашей статье (скрин прилагаю) добавили регистры, но амортизация в НУ не начисляется. Как быть?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добавила)
Здравствуйте! Если отразили затраты на 08.03, то документ Принятие к учету ОС можно сделать и будет ка в примере. То, что объект был списан не важно, вы же с 08.03 теперь формируете стоимость ОС.
Операции по ОС лучше делать типовыми документами, т.к .много регистров и можно что-то не учесть.
В документе Принятие к учету сспользовать предыдущий инвент. номер мы не можем, программа не дает, получается нужно заводить новое ОС?? У нас просто и так 2000 объектов ОС….
Мне кажется, если добавится новый инв.номер это не так критично по сравнению с ошибками в учете при ручном отражении. Получается 10 регистров надо вручную заполнить правильно.
Номер можно изменить — присвоить старый вручную Можно ли изменить инвентарный номер ОС, если период ввода ОС уже закрыт
Я пробовала, у меня провелся документ Операция с построрным номером.
Но это конечно ужасно неудобно. Списали 1000 как МОС, чтобы потом их опять принимать к учету))
Ясно. Спасибо!
Обратите внимание что объект ОС, который нужно амортизировать, возникает только в НУ учете по объектам более 100 тыс. руб. То что вы списали объект в БУ как МОС тут часть модернизации в БУ так же списывается как затраты
Дт 20 Кт 08
А именно в НУ нужно амортизировать, иначе будут проблемы с налогом на прибыль.
Поэтому то что вы списали МОС при переходе на НУ это никак не влияет, увы, это правила НК РФ и разъяснения МФ в письме Минфина от 17.06.2021 N 03-03-06/1/47706.
Еще можно было оформить модернизацию МОС через 08.04.1 как в этой Пошаговой инструкции