Как отразить приобретенные материалы и услуги по одному УПД

Добрый день!
ООО на ОСНО. Периодически получаем документы УПД, в которых указаны: материалы для производства и услуги.
Например: в одном УПД — Упаковка — 100кг, допечатная подготовка — 1шт, услуги по изготовлению форм — 1 шт.
Упаковка у нас идет в производство и используется в спецификации к продукции.
Как правильно оприходовать такие УПД?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что допечатная подготовка и услуги по изготовлению форм относятся к упаковке. И для большей наглядности выделены в документе отдельно?

    Если так, то оприходуем упаковку в Д 10, а затем на основании документа Поступления вводим Поступление доп. услуг. Таким образом собираем полную стоимость упаковки, которую потом передадим в производство.

    В то случае, если допечатная подготовка и услуги по изготовлению форм самостоятельные, не имеют отношения к упаковке, то документ Поступление создаем с видом Товары, услуги, комиссия. И там на вкладке Услуги отражаем эти расходы в Д 20, Материальные расходы по той номенклатурной группе, к которой они относятся.

    1. Добрый день, Мария!
      Да, верно, услуги относятся к упаковке, мы их приходуем в документе Поступление товаров-Создать на основании — Поступление доп.расходов.
      И у нас на 10 сч. будет общая сумма материала с услугами.
      Дополнение:
      Мария, а если в УПД указан материал и автотранспортные услуги? И плюс еще к этому есть документы от другой транспортной компании Дел.линии на доставку этого материала…
      Я делаю Поступление товара — материал приходую., а автотранспортные услуги которые указаны в этом УПД приходую отдельным документом Поступление услуг, отношу на 10 счет (в наименовании указываю тот материал, который в УПД) получается два документа, но один сч/фактура…
      А отдельный документ от транспортной компании приходую в документе Поступление товаров на основании -Поступление доп.расходов, и туда ввожу данные сч/фактуры от трансп.компании.
      У меня получается собирается на 10 счете по материалу и все затраты по доставке… Верно ли? Или другой алгоритм?

      1. Спасибо, за уточнение!

        Если к УПД есть, например, документы на доставку от другой компании-перевозчика. То отражаем Поступление доп. расходов на основании Поступления. И в Доп. расходах уже указываем Перевозчика и реквизиты его первички. Автоматом сначала заполнится Продавец т.к. вводим на основании Поступления, где он указан. Поэтому меняем аналитику в ручном режиме.

        Да, по алгоритму верно. Нам надо собрать полную стоимость ТМЦ на 10 счете.

        1. Мария, значит автотранспортные услуги, которые указаны непосредственно в самой УПД, мы их приходуем как я написала, отдельным документом Поступление услуг, и у нас будет два прихода и одна сч/фактура на эти документы?
          А по поводу отдельного перевозчика я поняла, все правильно, так и буду делать!

          1. Можно два документа, но удобнее Поступление доп. услуг делать.
            Даже если у вас два документа к одному Поступлению.

            Например, в УПД материалы и услуги по допечатной подготовке. И еще есть доставка от перевозчика стороннего отдельно.
            Делаем Поступление — материалы. Доп расходы — допечатная подготовка (те же номера первички и контрагенты — они в Книге покупок объединятся). Доп расходы — доставка (другие номера первички и другой поставщик).
            В доп расходах варианты есть на выбор, как распределить стоимость услуг и на основании аналитика заполняется.
            Все нагляднее и проще, на мой взгляд.

  2. Спасибо, Мария! Значит оба варианты возможны.
    Но, скорее всего удобнее, как выпишите все делать доп.расходами…
    А их иногда бывает несколько к одному материалу идет и автотранспортные услуги и допечатные услуги да еще, и от других перевозчиков документы на доставку этого материала…

  3. Получается сб-ть материала при этом увеличивается..

    1. Доп расходами можно ввести любое количество документов от разных контрагентов и от этого же поставщика.
      А себестоимость да, увеличивается. Это и корректно т.к. собираем в Д 10 все затраты, которые к этому МПЗ относятся. А если их несколько в поставке, то с помощью доп расходов еще и распределить между номенклатурами можем максимально справедливо.

        1. Здравствуйте!

          Рада, если смогла Вам помочь!

Комментарии закрыты