Добрый день.Ведем учет в БП 3,0.
ИП на УСН 6 % без работников в 2018 году. Ранее ИП был зарегистрирован в качестве работодателя и в штате были работники , но в 2018 их нет.Программа должна уменьшить налог по УСН на всю сумму уплаченных страховых взносов за себя (фиксированном размере) и на страховые взносы с дохода больше 300 000 руб . , но почему- то она не уменьшает, а уменьшает только на 50%? Ранее задавала вопрос и мне рекомендовали снять галочку используется труд наемных работников , но сейчас этой галочки нет. В программе ведется несколько организаций, в остальных сотрудники есть и начисление по ним ведется в БП 3,0
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Проверьте пожалуйста. Все ли сотрудники у Вас уволены из этой Организации на 01.01.18 г. и нет ли документов по начислению зарплаты либо отпускные, либо больничных, проведенных после 01.01.18.
по этой организации , в данной программе никогда сотрудников не было, и соответственно никаких начислений нет.
Тогда поясните пожалуйста эту запись:
«Ранее ИП был зарегистрирован в качестве работодателя и в штате были работники , но в 2018 их нет.»
В данном случае Вы хотите сказать, вообще ИП был зарегистрирован в качестве ИП, но по нему справочник сотрудники не заполнялся никогда и кадровых документов «Прием на работу» тоже никогда не оформляли?
Если ответ утвердительный, тогда проверьте пожалуйста включена функциональность «Сотрудники» (меню «Главное -Функциональность — Сотрудники)?
Также проверьте регистр сведений «Кадровая история сотрудников» с отбором по этому ИП, там не должно быть записей.
И не должно быть ни одного документа «Начисление зарплаты».
ранее вели учет в другой программе
включена функциональность «Сотрудники» (меню «Главное -Функциональность — Сотрудники) так как в данной базе ведутся другие организации у которых есть сотрудники, и она неактивна.
.в регистре сведений «Кадровая история сотрудников» пусто, и нет ни одного документа начисления з/п.
Добрый день.
К сожалению более подробно без анализа базы трудно сказать.
Так как в тестовой базе при моделировании Вашей ситуации. при если по организации нет сотрудников в справочнике «Сотрудники», не было приемов на работу, не было ручных правок в регистры кадровой истории. При расчете УСН взносы брались в 100% размере.
Могу только по рекомендовать проверить все кадровые документы и документы начисления по данному ИП, на предмет случайного попадания документа.
я попробовала в учетной политике убрать рег номер ФСС как работодателя и тогда все посчиталось верно. Но при заполнении декларации в ФСС регномер не заполняется.
Вы имеете в виду отчет 4-ФСС?
ИП при отсутствии наемных работников не должен сдавать 4-ФСС (ст. 3, п. 1 ст. 5, п. 1 ст. 24 Закона N 125-ФЗ)
Если он не зарегистрирован в качестве работодателя , то не должен. А иначе нужно сдавать или сняться с регистрации в ФСС в качестве работодателя.
Добрый день.
В типовой программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 процент на который будет уменьшаться УСН у ИП зависит от следующих параметров:
1) Ведется ли вообще учет зарплаты и кадров в программе (определяется в настройках «Функциональности»)
Если организац ИП идет проверка на следующие условия
2) Есть ли периоде расчета УСН действующие сотрудники (проверка идет по регистру сведений «Текущие кадровые данные сотрудников»)
3) Есть ли в периоде расчета УСН документы по начислению заработной платы.
4) Есть ли обороты по счетам начисления страховых взносов (счет 69).
Другие параметры не имеют значения.
Если у Вас процент льготы зависит еще от других параметров, тогда возможно у Вас отраслевая программа или имеются доработки.
Тут уже без анализа самой базы трудно сказать.