Корректировка возврата доп.услуг (доставка)

Вопрос задал Татьяна Л.

Ответственный за ответ: Ольга Котова (★9.43/10)

Добрый день! 1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0 (3.0.115.19) ОСНО
В карточке сч.10.08 весит сумма возврата доп.услуг (доставка), а количества нет. Такая ситуация получилась, потому что списали товар раньше чем провели корректировочную счет фактуру, на возврат суммы за доставку товара. Что с этим делать ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Татьяна, добрый день!
    01.10.2021-передача в переработку Дт 10.07.Кт 10.08 (вместе с доп.расходами)
    15.11.2021-корректировка на сумму доп. услуг Дт 10.08. Кб 60.01 с минусом
    15.11.2021- операция вручную Дт 10.07 Кт 10.08 с минусом на сумму доп.расхода

  2. Ольга, добрый день!
    Материал уже списан с доп.расходами и если провести операцию Дт 10.07 Кт 10.08 , то эта сумма с минусом зависнет на сч.10.07 Но в данном случае 2021г. закрыт и 1 кв.2022г. тоже и не хотелось бы туда лезть. Правильно ли будет если сделать 30.06.2022г. — операция вручную Дт 91.01 Кт 10.08 с плюсом на сумму доп. расхода ? Это же сумма которую нам вернули, т.к. не было доставки.

  3. 2021 год закрыли с прибылью.

  4. Ольга, добрый день!
    В БУ учете несущественные ошибки прошлого периода исправляются в корреспонденции со счетом 91 текущим периодом. В НУ, если ошибка привела к занижению налоговой базы прошлого периода, ошибка исправляется в периоде возникновения, сдается уточненная декларация, либо документом «Операция» Дт 10.08 Кт 91.01 ставите в прочие доходы текущего периода в НУ. Посмотрите материал Порядок исправления ошибок в налоговом учете . Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете .

Комментарии закрыты.