Добрый день. В июне 2025 года при производстве продукции был обнаружен брак поставщика упаковки в количестве 54 шт., данное количество было обособлено на отдельном складе. Поставщик произвел возмещение бракованной упаковки через КСФ в июле 2025 года. Оформили обратное перемещение обособленной партии на основной склад. В результате образовалась разница в стоимости и повисла мертвым грузом на счете 10. Что с этим делать и как исправить? Карточку счета прикладываю.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Внереализационный доход при формировании возврата поставщику в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Можно ли вводить поступление не так, как в первичке поставщика, повлияет ли это на строку 5а в СФ Здравствуйте. Сейчас в счет-фактуре добавлена строка 5а "Документ об отгрузке". Бывает, при получении товара, мы у себя вводим счет-фактуру, но…
- Отгрузка изделий без перехода права собственности с услугами. Добрый день. Уточните пожалуйста, наша организация отгружает изделия покупателю со своего склада и доставляет в другой город. Переход права собственности…
- Корректировка поступления списывает себестоимость в счет 90 в 1С Поставщик прислал корректировочный счет-фактуру на ранее поставленный товар. Количество поставки не изменилось, но изменились цены. Продукт по данной поставке не…
- Как закрыть 94 счет при списании недостач в 1С Добрый день, производство готовых блюд, в процессе передачи на склад ГП, рвется упаковка, составляем акт утилизации продукции, на основании которого…
Статьи по этой теме
- Приобретение товаров у обособленного подразделения с расходами на доставку, которые включаются в их стоимость в 1С Приобретение товаров у поставщика, имеющего обособленные подразделения имеет свою специфику. В данной статье разберемся: как отразить в 1С приобретение товаров…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
- С 2025 года сахаросодержащие напитки в транспортной упаковке признаются подакцизным товаром Источник: Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ , ст. 181 НК РФ Информация для: плательщиков акцизов С 01.01.2025 к подакцизным…
- Какую ставку НДС применять при импорте из ЕАЭС, если переход права собственности в 2025 году, а доставка в РФ в 2026 году? Поставщик из ЕАЭС отгрузил товары в 2025 году. Право собственности переходит на складе продавца. Товары доставлены на склад покупателя в…
Здравствуйте!
Прикрепляю пример на скринах.
Образовавшаяся разница в стоимости — это ваш внереализационный доход.
Поясняю:
на конец июня, когда были проведены все регламентные операции в Закрытие месяца, операцией корректировка стоимости списания определилась стоимость перемещенного на обособленный склад брака (678,88 руб.) по СРЕДНЕЙ.
Поэтому, когда вы провели КСФ, в учете отразилась сумма по документу (-681,75 руб.), а не учетная стоимость упаковки (678,88 руб.).
Так образовалась разница в стоимости на -2,87 руб.
Это не ошибка, это ваш внереализационный доход, который отражается в декларации на прибыли.
Поэтому вместо проведения документа Корректировка реализации, проведите документ Возврат товаров поставщику.
В проводках документа отражается внереализационный доход
Дт 76.02 Кт 91.01.
А карточка по счету 10.04 выравнивается.
Подробно разобранный вопрос по теме:
Возврат товара поставщику, почему формируются проводка Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров в 1С
Большое спасибо за информацию.
Была рада помочь! Ждем вас с новыми вопросами!!!