Добрый день! Прошут Вас помочь правильно исправить ошибку. Я ошибочно заполнила раздел 2 налоговой декларации по НДС за 3-й квартал 2020г. Указала там сумму налога (145942руб.), подлежащую уплате в бюджет по стр 060 и фактически перечислила эту сумму в налоговую инспекцию. На самом деле этого делать не следовало, т.к. была совершена хозяйственная операция: услуга по ремонту нашего оборудования НА ТЕРРИТОРИИ БЕЛОРУССИИ. В итоге получилась переплата 145942р. Прошу Вас помочь правильно исправить ошибку в 1С:Бухгалтерии. С уважением, Галина Георгиевна.
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Робот не справился. Жду Вас.
Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом.
Правильно ли я понимаю, что декларация за 3-й квартал заполнена так:
— в разделе 2 по строке 060 показали сумму исчисленного НДС;
— в разделе 3 по строке 180 не отражали сумму налога к вычету;
— в раздел 9 включили СФ налогового агента (КВО 06);
— в разделе 8 СФ налогового агента не отражали.
То есть только начислили и оплатили лишнее, к вычету ничего не предъявляли.
Нет, не правильно поняли. Декларация была заполнена верно. Но сейчас выяснилось, что БЕЛОРУССКАЯ организация выполняла работы по ремонту нашего оборудования на своей территории, т.е. в Белоруссии. Значит в 2020 году мы не должны были заполнять раздел 2. А мы заполнили раздел 2, сдали декларацию и заплатили НДС — в общем на тот момент ошибочно посчитали, что белорусы приезжали к нам и ремонтировали наше оборудование на нашей территории. Теперь нужно подать уточненную декларацию по НДС за 3 квартал 2020 года; и сформировать (переплату) задолженность налоговой инспекции нам (145942р.). Вопрос: как это оформить в 1С?
Декларация за 3-й квартал заполнена так:
— в разделе 2 по строке 060 показали сумму исчисленного НДС;
— в разделе 3 по строке 180 показали сумму налога к вычету;
— в раздел 9 включили СФ налогового агента (КВО 06);
— в разделе 8 СФ налогового агента отразили.
При этом от белорусской организации счёта-фактуры не получали. Есть только Акт выполненных работ, без НДС.
Спасибо за уточнение. Предлагаю исправить следующим образом.
Сторнировать документ Счет-фактура выданный налогового агента документом Операция вида Сторно текущей датой. На вкладке НДС Продажи в графе Запись дополнительного листа – Да, Корректируемый период – дата 3-го квартала 2020 г. (например, 30.09.2020).
Сторнировать документ Формирование записей книги покупок за 3 кв. 2020 документом Операция вида Сторно текущей датой. Все лишние записи удалить, оставить только записи по белорусскому поставщику. На вкладке НДС Покупки в графе Запись дополнительного листа – Да, Корректируемый период – дата 3-го квартала 2020 г. (например, 30.09.2020).
Сформировать уточненную декларацию за 3 кв. 2020, где:
— в Прил. 1 разд 9 записи по СФ налогового агента (КВО 06) аннулированы (с минусом);
— в Прил. 1 разд. 8 СФ налогового агента аннулирован (с минусом).
В разделе 2 по строке 060 и в разделе 3 по строке 180 суммы меньше на НДС налогового агента.
В связи с тем, что в списании с расчетного счета при оплате поставщику выбран договор с установленным флагом Налоговый агент по уплате НДС, экспресс-проверка будет выдавать ошибку в части полноты отражения в книге продаж сумм НДС, подлежащих перечислению налоговым агентом (аренда или иностранцы).
Попробуйте сначала выполнить на копии базы.
Материал, который может пригодиться:
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Что-то не так. При автоматическом заполнении уточненной декларации получился НДС к доплате?. Посылаю Вам таблицу по НДС.
Такую ситуацию пока не удалось воспроизвести, у меня получается 0. Других операций за период в тестовой базе нет.
Это ответ? Или ещё подумаете?
Кроме того, эта сумма 145941,60 «зависла» в Кт счета 76.НА
Эта сумма тянется у нас из документа Поступление, если правильно понимаю.
Документ Операция вида Сторно, Сторнируемый документ — Поступление (акт, накладная, УПД), которым отразили услугу. Оставьте только проводку Д 19 К 76.НА с минусом, остальные удалите.
Прошу Вас написать. Вы нашли решение?
Еще пробую найти для вас «красивое» решение, но ситуация не стандартная, в программе не автоматизировано исправление такой ошибки. Пока при всех отработанных вариантах у меня возникают ошибки при экспресс-проверке либо некорректные остатки по счетам.
Добрый день! Ничего не делайте. Я всё исправила. Спасибо Вам.
Отлично! Я рада, что у вас все получилось!