Как сверить начисленный НДФЛ и перечисленный в бюджет НДФЛ в 1С

1. Добрый день! Можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.

   В колонке «Исчислено налога» — будет исчисленный налог.

   В колонке «Удержано налога» — удержанный налог.

   Удержанный налог попадает в уведомление. Поэтому он же будет перечисленным.

   В колонка «Перечислено налога» регистрируется перечисленный налог при проведении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету». Т.к. здесь могут быть ошибки, лучше перечисленный налог проверить по удержанному.

   1

2. Добрый день!
   Спасибо за ответ. А если у меня в этом отчете в колонке Перечислено налога Всего — 10 600, а по всем уведомлениям я посчитала и получается 36 900, в чем может быть проблема?
   У меня получается, что по состоянию на 22.06 весь НДФЛ (с пересчетом налога по ставке 30%) уплачен, но в ведомости на выплату зарплаты от 10.07 НДФЛ считается — 0, никакой не удерживается, хотя излишних удержаний нет и он должен быть полной суммой.

3. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, проверим расчет.

   1. Добрый день!
      Во вложении отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 30.06.23.
      Ситуация была следующая: с апреля сотрудник потерял статус резидента, я в его карточке поменяла статус с 01.01.23, когда делала аванс за апрель, НДФЛ пересчитался с января 23, потом делала начисление за апрель, в нем тоже были пересчеты отражены (я руками проверила, суммы верные). В мае мы НДФЛ оплатили, и получается, что с аванса за июнь от 23.06 уже НДФЛ должен удерживаться только за это начисление, но в авансе НДФЛ никак к выплате не отражается, в ведомости на зп от 10.07 тоже НДФЛ к уплате — 0, хотя в начислениях всё верно.
      Руками посчитала все перечисленные суммы в налоговую и сравнила с Уведомлениями. Получается, что к 23.06 всё «в ноль» уплачено, а значит, от 23.06 всё же должен быть НДФЛ к уплате, но его нет. А почему — не понимаю:( Хотя начисление аванса — 10 000, а к выплате — 7 000, то есть НДФЛ вычитается, но почему его в графе «к уплате» нет — не понимаю.
      Я уже перепроводила все начисления и выплаты с апреля, всё формируется ровно так же, как и было.

      1

4. Добрый день! Проверила расчет, получается 133 000*30% =39 900, исчисленный налог рассчитан верно. Т.к сумма удержанного налога 41 820, т.е. больше, появляется излишне удержанный НДФЛ.
   Этим можно было бы объяснить отсутствие налога в ведомости, но проблема в том, что сумма излишне удержанного НДФЛ 1920, а нам нужно удержать 3000. Т.е. в колонке «НДФЛ» в ведомости должен был появиться налог на сумму 1080.

   Ранее была похожая проблема, попробуйте, для проверки, начислить сотруднику зарплату за июль 2023 и заполнить ведомость, в ней НДФЛ появится?

5. Добрый день!
   Ранее такого не было, вот с апреля началась ерунда, когда я поменяла статус сотрудника.
   Сформировала зп за июль и ведомость на выплату, начисляется всё полностью, а к выплате НДФЛ только 660 рублей за август.
   А не может быть проблема где-то в разделе Задач — «Зарплата, НДФЛ и взносы».
   Я изначально платежки делала не через задачу, а просто по суммам начислений, а потом появилась проблема, что в этих задачах у меня суммы к уплате огромные. Мне здесь посоветовали сделать платежки под каждый налог в задачах, но не проводить ее, а просто сделать, чтобы в задачах прошло. Я так и поступила (скриншот во вложении).
   Из-за этого не могла где-то сумма лишняя появиться? или задачи не влияют на регистры?

7. Нет, здесь уведомления и платежки на расчет не влияют.
   Колонка «Удержано налога» заполняется по данным из поля «НДФЛ» ведомости на выплату.

8. Давайте проведем ведомость в банк и на основании неё документ «Списание с расчетного счета» (после проверки эти документы удалим). После сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.
   По отчету мы поймём, почему именно 660 руб. ставит программа.

   1. У меня в 1с сейчас вылезло уведомление, может, в этом беда)
      Вы случайно не сталкивались с таким уведомлением, может, в этом причина?
      Ведомость сейчас проведу и вышлю то, что Вы сказали

      1. Данная ошибка выглядит так: в ведомость на выплату дохода ошибочно подтягивается НДФЛ с аванса, причем подтягивается в саму сумму дохода, а не в колонку «НДФЛ».

         1. Спасибо за пояснение, а я уже обрадовалась, что причину нашла:(

   2. Елена, высылаю отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.23 по 31.12.23.
      Объясните, пожалуйста, как получается, что в отчете графа «осталось удержать» — 11 340, а осталось перечислить — 660? Получается, что я за какие-то выплаты не удержала НДФЛ? Или как правильно читать этот отчет?

9. Необходимо проверить суммы в колонке «Удержано налога» — это суммы из поля «НДФЛ» документа на выплату. Такие ли суммы были удержаны и такие ли прошли в уведомлении.

   Далее я бы пока вручную поставила суммы НДФЛ в ведомости, где он не заполняется.
   У меня у пользователя в базе есть похожая ошибка, подозреваем, что она в программе, но пока не смогли идентифицировать.

   Колонка «Перечислено налога» — это налог зарегистрированный автоматически в регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету «. Т.е. если закроете месяцы, начиная с апреля 2023, колонка «Перечислено налога» сравняется с колонкой «Удержано налога».

   1

   1. Елена, я, кажется, нашла, в чем у меня ошибка.
      Просчитала всё, что Вы написали.
      Ситуация такая:
      1. в ведомости от 22.04 ошибка в НДФЛ, ее я помню, я не провела предыдущую выписку, НДФЛ лишний добавился. В этом моменте появилась переплата 2 990руб
      2. В ведомостях от 25.04 и 10.05 задваивается НДФЛ, доначисленный после смены статуса сотрудника. Скриншоты прилагаю, получается, что в предыдущих месяцах в ведомости отображается только тот НДФЛ, который относится к конкретной выплате, а в ведомости от 10.05 включился весь НДФЛ из предыдущей ведомости+ НДФЛ по текущей выплате. И еще какие-то 1 290, которые не понимаю, откуда взялись. Такого доначисления нет.
      Таблицу эксель сайт не дает приложить, прикрепляю её в виде скриншота

      Подскажите, пожалуйста, что мне теперь лучше сделать? Удалить руками все лишние НДФЛ, доплатить в ближайшей ведомости всё сотруднику? Или есть вариант «правильно» исправить тот мрак от 10.05 по НДФЛ?

      1. Напишите, пожалуйста, в отдельной колонке, рядом с выделенной красным, как будет выглядеть НДФЛ в ведомостях, если мы его откорректируем согласно фактическим суммам, т.е. как должно было быть.
         Я хочу сверить результаты.

10. Всё поняла, спасибо за инструкцию)
    Буду сейчас всё сверять

11. Получается, вот так у меня (если не учитывать переплату, а совсем считать, как по правилам должно было быть)
    В колонке G со строки 2 по 7 — такой должен был быть НДФЛ, в колонке Н посчитала все доначисления, которые должны были отразиться полностью в ведомости от 25.04, прибавляясь к авансу за апрель( 3 000 + 12 410)
    А в ведомости от 10.05 уже должен был быть только НДФЛ 4 500 с суммы второй части за апрель.
    И я не вижу суммы 1 290, откуда она могла появиться, база ссылается на начисление от 30.04, но в нем такой суммы тоже нет (скриншот во вложении)
    Сверка по общей сумме зарплаты с 01.01.23 по 30.06 по ставке 30%НДФЛ сходится с колонкой G итогом

12. Добрый день! Если суммы к выплате у сотрудника получились с учетом правильного НДФЛ, я бы исправила в колонке «НДФЛ» в ведомостях, начиная с апреля 2023, далее подала бы корректировочные уведомления по НДФЛ и сдала бы 6-НДФЛ.

    Если 6-НДФЛ за 1 полугодие 2023 уже сдан, то корректировочные уведомления не подаются, нужно сдать уточненный 6-НДФЛ за 1 полугодие 2023

13. Здравствуйте!
    6-НДФЛ за полугодие еще не сдавала, решила, что правильнее сначала разобраться.
    А объясните, пожалуйста, по Уведомлениям. Я думала, что уведомления мы подаем, чтобы суммы отнеслись на соответствующий КБК, так скажем. А если я сейчас подам корректировку уведомлений, например вместо 16 910, сформирую уведомление на 12 910, то разница в 4 тысячи где-то «повиснет»? Или я неправильно поняла Ваше сообщение?
    И по поводу ведомостей: я могу непосредственно «руками» удалить лишние строки и оставить только нужную сумму? Эти удаленные строки потом нигде дальше не вылезут в июле или августе?

14. По идее, если подать корректировку 4 тыс должны будут остаться на ЕНС, а 12 910 ФНС отнесет на НДФЛ. В следующем месяце их спишет по следующему уведомлению. Здесь самое главное чтобы суммы хватило на списание на ЕНС по переходящим выплатам.

    Но с другой стороны, удержанный налог суммарно за два месяца одинаковый, т.е можно корректировочные уведомления не подавать, а исправить НДФЛ в ведомостях в соответствии с уведомлениями.

    Если мы исправим удержанный НДФЛ в ведомостях он не должен больше появиться. На мой взгляд, он появился ошибочно из-за нарушения последовательности заполнения ведомостей, поэтому вернуться не должен.

    1. Елена, я бесконечно Вам благодарна! Вы меня спасли от этого бардака.
       6-НДФЛ так красиво отобразился, в сегодняшней ведомости на зп НДФЛ сформировался, как надо, в отчете «Подробный анализ по сотруднику» ничего лишнего.
       Жизнь снова прекрасна и удивительна))
       Большое-большое Вам спасибо!!!

15. Добрый день! Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.