Войти в кабинетДобрый день. ООО на ОСНО, мкр-предприятие, оказывает услуги по различным ремонтным работам. Только сейчас обнаружили ошибку, что в 4кв2017г. задвоился документ покупки материалов на сумму 320 187,70 руб., в т.ч. НДС 18% — 48 842,19 руб., т.е. дважды взят НДС к зачету по одному документу. И, соответственно, дважды списаны материалы со сч.10.06 на сч.20.01, получилась увеличенная с/с работ. Кроме того, есть документ в 4кв2017, по которому вычет НДС не взят в сумме 36 991,52 руб. И еще есть документы без НДС на банк.гарантию 34 000 руб. и юр.услуги 56 000 руб., расходы по которым можно было бы принять в 2017 году, но мы их не вносили, чтобы не получился убыток. Эти документы внесены 2018 г., но тоже еще не вошли в расходы, так как не было дохода. По 2017 году получилась прибыль 21 912 руб. Подскажите, пожалуйста, каким образом теперь можно исправить нашу ошибку по 2017г.? Я так понимаю, что мы должны сдать корректировки по НДС за 4кв2017 и прибыли за 2017г. Какими операциями это провести в 1С Бухгалтерии? И нужно ли исправлять и сдавать повторно исправленную бух.отчетность в ИФНС и Статистику? Спасибо заранее.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый вечер, Людмила!
1. «Задвоился документ покупки материалов на сумму 320 187,70 руб., в т.ч. НДС 18% — 48 842,19 руб., т.е. дважды взят НДС к зачету по одному документу».
Ошибку скорректируйте документом операция, введенная вручную: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную текущей датой — вид операции Сторно. Выберите для сторнирования лишний документ. Если вы будете сдавать корректировку по этому документу за 4 кв. 2017 года (эта ошибка не привела к занижению уплаты налога в бюджет, поэтому вы решаете тут сами — учитывать эту ошибку по доп. листу или нет, осторожные налогоплательщики обычно сдают уточненку), то на вкладке НДС Покупки в поле Доп. лист выставите галочку и в поле Корректируемый период дату ошибочного документа. После проведения документа сформируйте доп. лист в книге Покупки за 4 кв. 2017 — операция сторно будет показана.
2. «Есть документ в 4кв. 2017, по которому вычет НДС не взят в сумме 36 991,52 руб…»
Принять НДС к вычету, если по каким-то причинам он не был принят можно документ Отражение НДС к вычету: раздел Операции — НДС — Отражение НДС к вычету. Он как раз используется для этих целей.
3. «Есть документы без НДС на банк.гарантию 34 000 руб. и юр.услуги 56 000 руб., расходы по которым можно было бы принять в 2017 году, но мы их не вносили, чтобы не получился убыток. Эти документы внесены 2018 г., но тоже еще не вошли в расходы, так как не было дохода». Здесь ничего не правите, принимаете в расходы в благоприятный момент.
Ольга Шерст проводила бесплатный семинар как исправлять ошибки НДС: https://profbuh8.ru/2016/05/vyiyavlyaem-i-ispravlyaem-oshibki/
Если он вам недоступен — уточните у вашего менеджера условия получения доступа к нему (тел +7 (495) 988-92-58).
Уточненную Декларацию сдавать или нет вы решаете самостоятельно по факту наличия занижения налога к уплате в бюджет за 4 кв. 2017 г. Если занижен — обязательная уточненка Отчетности, если нет, то на ваш выбор, но с позиции осторожного налогоплательщика, пусть вы и не обязаны, но можете (желательно) сдать уточненки.
У нас есть очень хороший мастер-класс по корректировкам и исправлениям ошибок в 1С, если вы его пройдете, вам не будет страшны никакие самые невероятные ситуации. Рекомендуем!
https://profbuh8.ru/new-mk2015/#mk5
Ирина, добрый день.. Спасибо, что ответили..
Сейчас буду пробовать делать исправления.. Семинар, о котором Вы говорите называется при скачивании Master-klass-5_Korrektirovki-Oshibki.rar.. Так? И еще, подскажите, пожалуйста, как быть с бухгалтерской отчетностью? Она уже сдана за 2017 год и в ИФНС, и в Статистику.. Так как микропредприятие, то отчетность сдаем в упрощенном варианте.. Нужно ли будет сдавать корректировки в ИФНС и Статистику? Спасибо заранее ..
Людмила, добрый день!
«Семинар, о котором Вы говорите называется при скачивании Master-klass-5_Korrektirovki-Oshibki.rar.». (с)
Нет, это Мастер-класс, который вы можете приобрести за плату. Семинар для просмотра находится по ссылке: https://profbuh8.ru/2016/05/vyiyavlyaem-i-ispravlyaem-oshibki/, но он может предоставляться на каких-то условиях — это, как я написала, вы уточняете у менеджера (тел +7 (495) 988-92-58), если он будет вам недоступен.
«И еще, подскажите, пожалуйста, как быть с бухгалтерской отчетностью? Она уже сдана за 2017 год и в ИФНС, и в Статистику.. Так как микропредприятие, то отчетность сдаем в упрощенном варианте.. Нужно ли будет сдавать корректировки в ИФНС и Статистику?» (с)
Это вы решаете самостоятельно. Я написала вам, что «Уточненную Декларацию сдавать или нет вы решаете самостоятельно по факту наличия занижения налога к уплате в бюджет за 4 кв. 2017 г. Если занижен — обязательная уточненка Отчетности, если нет, то на ваш выбор, но с позиции осторожного налогоплательщика, пусть вы и не обязаны, но можете (желательно) сдать уточненки».
Ирина, добрый день. У меня есть Мастер-Класс 5 по исправлению ошибок Ольги Шерст.. Я, видно, его прослушала поверхностно.. У нас получается и прибыль, и НДС к доплате за 4кв2017г. Поэтому сделала корректировки, но что-то не так село в базе.. Например, в коррект-ой НД НДС за 4кв2017г. НДС увеличился на сторно по задвоенному документу, но никак не уменьшается на НДС, который я ранее не взяла к учету, а теперь хочу взять, чтобы НДС к доплате был по-меньше, хотя в доп.лист попадает.. Не понимаю, почему. Нужно перепроверить.. Еще раз слушаю мастер-класс более внимательно.. Очень прошу — не закрывайте сегодня мой вопрос.. Так как я заболела 13.08.2018 и не смогла все доделать своевременно.. Хочется получить окончательный результат.. Спасибо Вам огромное заранее за понимание..
Людмила, добрый день, постарайтесь ответить сегодня. У нас вопрос не закрывается три дня. После этого вы задаете новый вопрос из личного кабинета.
Вопрос был задан 10 августа, на него ответ был дан также 10 августа. Уже 17-е, поэтому сроки уже перешкаливают.