ЕНС возмещение НДС в 1С

Вопрос задал СВЕТЛАНА В. (Таганрог)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Здравствуйте. Предприятие на ОСН. В январе 2023 года сдали корр. НД по НДС за 3 квартал. Там была банковская гарантия. Соответственно, деньги вернули в полном объеме на ЕНС, оттуда налоговая забрала. Как теперь уменьшить сальдо 68.90 в 1С? Спасибо.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если в результате уточненки на уменьшение в январе 23 сформировалась сальдо по Д 68.02, значит его надо перенести на 68.90, как «переплату» — Д 68.90 К 68.02.

    Оформите Операцию по ЕНС с видом Корректировка счета — Пополнение из Операции — Операции по счету.

    Оформление, как здесь в шаге Перенос переплаты

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Дополнительно

    Операции по ЕНС в 1С

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

    Если какая-то другая ситуация, то уточните нюансы, пожалуйста.

  2. Здравствуйте, Мария
    В 3 кв 2022 НДС был к возмещению. Мы всегда пользуемся банковской гарантией. В октябре при её предъявлении получили полную сумму НДС за 3 квартал 2022г. В январе 2023 так получилось, что пришлось сдать уточненную декларацию по НДС за 3 кв 2022г до завершения камеральной проверки. По закону мы вернули полную полученную по гарантии сумму НДС + проценты за пользование теперь уже на ЕНС. Как только перевели деньги на ЕНС, ИФНС у нас их списала. Как отразить сумму возвращенного НДС+проценты на счете 68.90, ведь при оплате на ЕНС, счет увеличился на эту сумму и в оборотке это уже не верное сальдо.

    1. Здравствуйте!

      Операцией по ЕНС по сроку камералки можно отразить переброску Д 68.90 К 68.02. Нужная часть зачтется автоматически с учетом ст. 45 НК РФ в 1С, как и в налоговой в счет будущих платежей

Комментарии закрыты.