Войти в кабинетДоброе утро, коллеги! Уже не в первый раз обращаюсь с таким вопросом. Уж извините меня, но никак нет полного понимания в этом вопросе. При доплате 2% НДС до отгрузки вроде уже разобрались, делаем СФ корректировочный . суммы встают одинаковые, в книгу продаж все красиво попадает.
Вопрос по таким доплатам, если была уже частичная отгрузка в 2018 году. Всегда ли нужно регистрировать СФ корректировочный на эту доплату или если была отгрузка, то всегда регистрируем обычный СФ на аванс? Для примера сделала скрины ОСВ, поступления на расчетный счет и СФ корректировочного. Суммы внизу документа не одинаковые. Так и должно быть? или я сто-то делаю не так? Или надо как-то вручную отредактировать ? в голове каша полная.. Помогите, пожалуйста.
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
Еще направляю скрин структуры подчиненности по счету
Наталья, здравствуйте!
Со скринами понятно. А вот пример давайте расшифруем, что в вашем случае частичная отгрузка и что с повышением цены.
Посмотрите вот этот пример
АВАНСЫ ПО ДЛЯЩИМСЯ ДОГОВОРАМ (в конце)
Аванс в 2018, частичная отгрузка в 2018, доплата НДС 2% в 2019 до отгрузки
[15.02.2019 запись] Переход на НДС 20%. Практикум в 1С — Часть 2
В нем аванс 100% — 2018г, частичная отгрузка — 2018г и повышение цены на 2% в 2019г уже на остаток т.е. то, что не отгрузили. И показано как оформлять.
Здравствуйте, Мария! насколько я знаю, повышения цены не было. Просто выставили счет на доплату 2% НДС.
Наталья, так не бывает :). Если счет на доплату 2%, то это повышение цены. Поэтому уточните, пожалуйста, какая ситуация. И если это ваш случай, то прямо как в этом примере и отражаете. Причем там расчетным путем налог не получится т.к. в общей сумме часть по 18% и часть по 20%. Налог надо в ручном режиме посчитать и проставить. Имею в виду корректировочный СФ на аванс.
В сентябре поступил аванс, в октябре часть отгрузили (скрин). В январе поступило 2%
Наталья надо поднимать договоры, первичку и т.д. и проверять, что произошло. Судя по тому, что вижу в ваших пояснениях — это именно то, что написала выше.
Поэтому оформляете КСФ на аванс, как в примере. Единственно по сумме проверьте, 2% доплата к неотгруженной части. Обычно именно так. Т.е смысл, что в 18г отгрузили часть по старой цене, а с 19г подняли на 2% и отгрузили «остаток» уже по новой остаток.
Спасибо, Мария! Попробую разобраться. Вы не закрывайте пожалуйста вопрос пока. Я попозже отпишусь что у меня получилось. Таких договоров много, доступа у меня к ним нет, глав бух не знает как все это отражать, в панике пребывает. Я должна хотя бы на одном примере добиться результата правильного и рассказать бухгалтерам как все нужно регистрировать..
Да, конечно. Можно один пример разобрать с суммами. Т.е. как по ссылке дано. Только ваш пример.
Т.е. сумма договора изначально 118р, аванс 100% 118р в 2018. Отгрузка частичная в 2018 — 59р. Доплата 2% до отгрузки в 2019 — 1р (это все НДС) и отгрузка с учетом повышения в 2019 — 60р. Это пример, а надо вашу ситуацию так же на суммах разобрать и все станет ясно.
хорошо, буду учить мат.часть, как говорится… Спасибо.
Да, надо ваш пример дальше расписать. 8 098 126,42 — 4 348 369,62 = 3 749 756,80 остаток не отгруженный с НДС на сколько поняла. Без НДС 3 177 760. Раз доплата 2% автоматом без доп соглашения, то на эту сумму +2% = 63 555,20 и это чистый НДС. Если всю сумму доплатили в 2019 до отгрузки. Но как у вас конкретно это надо уже договоры и первичку смотреть.
окончательно запуталась в 3-х соснах. Сделала вот так (просто подогнала чтобы суммы сходились), но как именно выйти на цифру 1298862,62 расчетным путем я не понимаю. 🙁
В сумме 8 161 681,62 две части. Часть 18% и часть 20% т.е. просто взять и :120х20 или :118х18 — номер не пройдет.
Надо сначала разбить на две и в каждой посчитать НДС и уже сложить.
Т.е. мой простой пример. Вы делаете так же по своему кейсу.
Аванс 118р был в 18г, доплатили 1р (это все НДС, а 1р в т.ч. НДС) в 19г. Стал «аванс» 119р. Из чего складывается:
— 59р по 18%, НДС 9р
— 60р по 20%, НДС 10р
ИТОГО аванс 119р, НДС 19р. Это именно из двух частей по разным ставкам НДС. Если взять 119:120х20=19,8 или 119:118х18=18,1. Это все неверно и так нельзя посчитать. Потому что сумма «нового» аванса, она состоит из двух частей по разным ставкам.
Я пытаюсь 🙁 . Сумма договора получается 8098126,42. Аванс 100% в 2018 г. Отгрузка частичная на 4348369,62*18/118= (НДС=663310.62) в 2018 году… Дальше ступор.. Как рассчитался 1Р доплаты НДС в вашем примере?
59р это не отгруженная часть с НДС. И вот на нее повышена цена на 2%. Доплата НДС 2% по умолчанию может быть, когда цена не включает НДС. Т.е. на эту цену повышение считаем. Цена без НДС 50р и 2% от нее это 1р.
Ура!!!! Эврика! Все получилось на моем примере! Отгрузили на сумму 4348369,62 в т.ч НДС 18% 663310,62. Сумма общая , увеличенная 8161681,62-4348369,62(то,что продано) =3813312*20%=635552. И сложить НДС по 18% 663310,62 и НДС по 20% 635552=1129862,62!
Правильно же я посчитала?
663 310 + 635 552 = 1 298 862,62 у меня.
Если без первички по вашему примеру считать, то похоже на правду :).
да, конечно у меня тоже такая сумма на скрине 1 298 862,62 . я просто опечаталась. А что в первичке может быть , если вот таким образом оформлять нельзя будет?
Первчика — имею в виду исходник, откуда данные. Т.е. эти все суммы я же взяла из вашего примера, а что там в договоре, в платежке, в ТОРГ-12, в СФ и т.д. Если брать именно пример и суммы, которые написали, то да, так получается. А вам уже надо все то же самое + для себя «подтверждение» по первичке.
Огромное вам спасибо, Мария! Очень помогли мне разобраться. Буду по остальным контрагентам пытаться повторить подвиг 🙂
Наталья, отлично! Всегда пожалуйста! Это действительно подвиг — разобрать этот вопрос. Такая доплата 2% — одна из самых сложных в переходном периоде по НДС.
Мария, еще вопросик. Посмотрите, пожалуйста, в книге продаж верно отразилось все? в тех колонках, в которых нужно?
Я вижу с гр. 7 по 17а, здесь верно.
Что еще проконтролировать:
— КВО должен быть 02, гр. 2.
— № и дата КСФ, гр. 5.
Да, КВО 02 и № и дата КСФ в гр.5 заполнились. Спасибо огромное!
Наталья, отлично. Спасибо, что написали.
Рада была Вам помочь!