Бух.справка по расчёту Оценочных обязательств по вознаграждениям Д 44.01 К 96.01.1, если зарплата в ЗУП

1. Здравствуйте!

   Уточните, в результате чего разницы между БУ и НУ возникли? Приложите скрин.

   Применяете ПБУ 18/02? Если да, то приложите скрин Учетной политики из 1С, откуда видно, какой метод на 2020 выбрали.

   1. Разница образовалась в связи с тем, что начисление резервов происходит с 1 апреля 2020 года. А отпуска начислялись с начала года.
      Для начисления резервов применяется нормативный метод

      1. Спасибо за уточнение.
         А что с ПБУ 18/02?
2. 1. Спасибо, пригодится.
      Еще скрин Учетной политики из 1С, чтобы с ПБУ 18/02 выяснить.

      И здесь мы отвечаем на вопросы по 1С:Бухгалтерия 3.0.
      Если вопрос по ЗУП, то его надо задать в соответствующей ветке.

      1. «И здесь мы отвечаем на вопросы по 1С:Бухгалтерия 3.0.
         Если вопрос по ЗУП, то его надо задать в соответствующей ветке.»
         ЗП и Резервы начисляются в ЗУП, но справку нужно сделать в БУХ…
         Вопрос в следующем: «Как сформировать/подготовить Бух.справку по расчёту Оценочных обязательств по вознаграждениям Д 44.01 К 96.01.1 за определенный период ? И как написать пояснение, если есть разница между НУ и БУ?»

3. Добрый день! В БП справку-расчет по резервам отпусков можно сформировать в разделе Зарплата и кадры — Отчеты по зарплате.
   Если учет ведется в ЗУП, возможно, эта справка формируется там или есть еще-какие-то справки.
   Что касается пояснения — тут уже нужно анализировать данные и исходя из них писать.

4. Здравствуйте!

   Надо все проверить сначала на стороне ЗУП. На сколько правильно так начислять резерв, когда он не сначала года. Возможно, что еще какие-то действия нужно предпринять именно там. Введены ли остатки и как они введены и т.д.
   Про это здесь
   Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1
   Определится, какая нормативная база в даном случае у вас действует, если причина разниц следующая «начисление резервов происходит с 1 апреля 2020 года. А отпуска начислялись с начала года.»
   Посмотрите, пожалуйста, все материалы по ЗУП здесь
   Оценочные обязательства и резервы на оплату отпусков.
   Отдельного документа в виде Бух справки для пояснений разниц с ссылками на НК РФ или другие нормы в 1С:Бухгалтерия нет. Если нужны письменные пояснения, например, для ИФНС или аудиторов, то их готовим вне программы, по данным ЗУП в вашем случае.
   

5. После проверки правильности отражения резервов в ЗУП, проверьте там же такие отчеты в Зарплата — Отчеты по зарплате:
   — Справка-расчет Резервы отпусков
   — Остатки и обороты резервов отпусков
   — Резервы отпусков по сотрудникам
   На их основании можно уже и письменные пояснения подготовить, если они будут нужны. Или прямо эти расшифровки предоставить.

   1. Спасибо. Да, пояснения нужны для аудиторов. В ЗУПе все верно.

Комментарии закрыты.