Как проверить авансовые платежи по 68.12 за 2020, если налог за 2 кв прощен в 1С

Вопрос задал Екатерина Ю. (Белгород)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Платформа 8.3.18..1208, Конфигурация БП 3.0.87.28. Организация относится к пострадавшим отраслям от коронавируса. Есть переплата по налогам. Готовимся к сдаче отчетности за 2020 год. Подскажите за 4 кв 2020 года нет оборотов по 68.12. И почему получается такая странная цифра на конец? (Разницу в 1650 руб бухгалтер видела)

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Приложите Анализ счета 68.12 с субсчетами за год.

  2. Здравствуйте Мария,
    анализ счета 68.12.

    1. Здравствуйте!

      За 2кв было прощение налога. Его начисляли, но простили (списали) т.е. платить не надо. Эти обороты должны быть и у бухгалтера в таблице по Дт и Кт.
      В таблице бухгалтера оплата 127618, а в Анализе по 51 счету 129268. В чем причина уточните, пожалуйста? Разница 1650.
      Отмена налогов за 2 квартал 2020 пострадавшим отраслям
      Авансовые платежи по УСН за 9 месяцев 2020 – пострадавшие отрасли
      Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2020 – пострадавшие отрасли
      .

      1. Добрый день. 1650 переплатили. Организация переплачивает. За 2020 год сальдо на конец 705865 правильная цифра?

  3. Добрый день.
    Про разницу 1650 бухгалтер знает, но как быть с Конечным остатком по 68.12 — 705865, или 455297+127618-171853 = 411062 — разве не такая цифра должна быть на конец 2020 года?
    год налог начисленно налог уплачено Переплата
    2013 52913 52913 0
    2014 128095 128097 2
    2015 247911 477110 229201
    2016 229201 0
    2017 638480 638480 0
    2018 144154 725830 581676
    2019 126379 455297
    2020 171853 127618 411062

    455297+127618-171853 = 411062 — разве не такая цифра должна быть на конец 2020 года?

  4. Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом. Работаю над Вашим вопросом. На основании отчетов, которые приложили, считаю, что за 2020 год сальдо 705865 на конец года не корректное. Необходимо все еще раз проверить. Разница между показателем в ОСВ на конец года и расчетной суммой – прощенный налог. Если смотреть ОСВ за год – не вижу начисление налога, в части которого было освобождение. По какой причине возникло красное сторно в 4 кв.? Были операции, введенные вручную? Был возврат переплаты по налогу в 4 кв.? Приложите, пожалуйста, карточку счета 68.12.

  5. Добрый день. Бухгалтер «заровняла операцией» — насколько это правильно?

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение.
      Это некорректно — ручных правок не требуется. В карточке 62.12 видно, что налог начислен и списан т.е. «прощен» 30.06.2020. Алгоритм, как должно быть дан здесь
      Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2020 – пострадавшие отрасли
      Должно быть так же сделано и в вашем случае.

Комментарии закрыты.