По итогам 9 месяцев имею налог на прибыль 766 173 руб. (стр. 180 декларации), Авансы по стр. 210 = 45 685 руб. Сумма к доплате (стр. 270+271) = 720 488 руб.
Скажите, плз, какая сумма должна быть отражена по стр. 300?
У нас сумма выручки превысила 15 млн. за квартал. Поэтому налоговая просит сдать уточненную декларацию.
Спасибо!
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Строка 300 Листа 02 декларации рассчитывается по формуле: строка 190 декларации за 9 месяцев − строка 190 декларации за полугодие.
Сумма 720 488 руб. к доплате (строки 270 + 271) для расчета строки 300 не используется.
Если разница отрицательная или равна нулю, строка 300 не заполняется.
Подробнее по алгоритму в материале — шаг 5:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
Получается, что сумма строк 310 и 320 будет равна сумме строк 220 и 230.
Правильно понимаю?
Сумма строк 310 и 320 не обязательно будет равна сумме строк 220 и 230.
Строки 220 и 230 отражают начисленные авансовые платежи за отчетный период (п. 96 Порядка заполнения декларации).
Строка 310 — это ежемесячные авансы в региональный бюджет на 4 квартал, а строка 320 — показывает общую сумму ежемесячных авансов на 1 квартал следующего года.
Согласно п. 106 Порядка заполнения строка 320, как правило, равна строке 290, а не строке 310.