ИП предоставил УПД от 30.09.2026 со статусом 1 и суммой НДС 5%. Расходы были проведены, НДС к вычету не брали. В конце октябре после сдачи отчетности контрагент предоставил УПД без НДС от 30.09.2026. Как исправить в учете в текущем периоде или нужно запросить у контрагента УКД с датой тек.периода. Контрагент не платил в бюджет НДС. Мы к вычету не принимали в 3кв.2026
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте, Татьяна!
Если ИП ошибочно выделил НДС 5%, запросите исправленный УПД. УКД оформляют при согласованном изменении стоимости, а здесь исправляется первоначальная ошибка (п. 3 ст. 168 НК РФ; п. 7 раздела II приложения № 1 к Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137).
В исправленном УПД сохраняются первоначальные номер и дата — 30.09.2026. В строке 1а указываются номер исправления и фактическая дата его составления. Само по себе то, что поставщик не уплатил НДС, не является основанием для замены документа: уточните у него причину ошибочного выделения налога.
В бухгалтерском учете исправление отражается октябрем — месяцем обнаружения ошибки. Сентябрь для этого перепроводить не требуется (п. 5 ПБУ 22/2010).
В «1С:Бухгалтерии 8», редакция 3.0, на основании первоначального поступления создайте «Корректировку поступления». Выберите вид операции «Исправление в первичных документах», отражение — «Во всех разделах учета». Укажите номер и дату исправления поставщика. В строке «После изменения» установите «Без НДС» и заполните суммы по исправленному УПД.
Если общая сумма документа осталась прежней, а НДС был выделен на счете 19, эта сумма увеличит стоимость приобретения. Если итоговая сумма уменьшилась, изменятся и расчеты с поставщиком.
Обсуждение похожей ситуации:
Корректировка поступления услуг аренды и переменной части по исправительной счет-фактуре, если изменилась ставка НДС в 1С
Уточненную декларацию по НДС за III квартал подавать не нужно: вычет вы не заявляли, поэтому налог не занижен. Восстанавливать НДС также не требуется (п. 1 ст. 81 НК РФ).