Добрый день! Заключили договор на поставку питьевой воды.
Согласно условиям договора, пластиковая тара (бутыли) является возвратной, а её залоговая стоимость возвращается нашей компании только при расторжении договора.
Поставщик выставил УПД, в котором вода и бутыли указаны отдельными строками.
Подскажите пожалуйста методику проведения этого документа в 1С, чтобы итоговая сумма совпала с УПД, но при этом залоговая стоимость тары не списывалась на текущие затраты организации.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Поступление воды и возвратной тары оформите одним документом Поступление (акт, накладная, УПД) — Видом операции Товары, услуги, комиссия.
На вкладке Товары укажите питьевую воду.
На вкладке Возвратная тара — бутыли по стоимости, указанной в УПД. Для номенклатуры установите вид Возвратная тара.
Бутыли будут учитываться на забалансовом счете 012.01 и их стоимость не попадет в расходы организации.
Перечисление залога поставщику отразите документом Списание с расчетного счета с использованием счета 76.05.
Подробный алгоритм в материале:
Учет возвратной тары у покупателя в 1С
Добрый день!
Спасибо за ответ.
Но у меня остается вопрос по сумме документа.
Когда я оформляю поступление воды и указываю бутыли на вкладке «Возвратная тара» по залоговой стоимости, 1 С не прибавляет стоимость бутылей к сумме воды. В итоге общая сумма документа 1 С равна только стоимости воды. В результате итоговая стоимость документа не совпадает с суммой УПД поставщика( у поставщика в УПД отдельно указана стоимость питьевой воды и отдельно залоговая стоимость возвратных бутылей).
Подскажите, как правильно отразить эту операцию в 1 С, чтобы итоговая сумма документа соответствовала сумме УПД, при этом залоговая стоимость возвратной тары не относилась на расходы организации и учитывалась на забалансовом счете 012.01?
Нужно ли дополнительно отражать залоговую стоимость отдельно строкой или использовать другой способ оформления документа?
Приложите, пожалуйста, для анализа скриншот УПД поставщика, где отдельно указана стоимость питьевой воды и отдельно залоговая стоимость возвратных бутылей.
Во вложении
Если по договору бутыли являются возвратной многооборотной тарой, право собственности на них не переходит к вашей организации, а 3 600 руб. представляют собой возвратный залог, их залоговая стоимость не включается в налоговую базу по НДС на основании п. 7 ст. 154 НК РФ.
Рекомендуем уточнить у поставщика основание начисления НДС 5% на стоимость бутылей.
Если указанная сумма действительно является возвратным залогом, следует запросить исправление УПД.
Дополнительно по теме:
Учет питьевой воды и возвратной тары в 1С 8.3 Бухгалтерия