На сайте организуем интернет магазин. Заключили договор с ЮМани — оператор и АйтиГрупп — платежный агрегатор. В договоре прописана комиссия Юмани 2,8% и Айтигрупп — 1% .Пока мы только тестируем операции через интернет-магазин. Физ.лицо оплатило на сайте за товар , в учете проводка Д57/3 (ЮМани ) К62/2 (ФЛ)- так с сайта попадает к нам в программу. На следующий день по банковской выписке нам поступают деньги от Айтигрупп за минусом полной комиссии , проводка Д 51 К 57/3 (Айтигрупп). Получается , что счет 57/3 — в разрезе контрагентов не закрывается .
Сейчас делаем возврат физ.лицу ,для этого переводим деньги на Юмани (они дали реквизиты) , проводки Д57/3(Юмани) К 51 и возвращаем средства ФЛ , проводки Д62/2 (ФЛ) К 57/3 (Юмани).
Вопросы : Правильные ли у нас проводки ? От кого мы должны получить закрывающие документы на комиссию от ЮМани или Антигрупп ?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Ваш порядок отражения оплаты и возврата покупателю в целом верный. Однако для закрытия счета 57.03 необходимо перенести задолженность между контрагентами.
Проводки по оплате:
Дт 57.03 (ЮМани) Кт 62.02 — оплата покупателя.
Дт 57.03 (Айтигрупп) Кт 57.03 (ЮМани) — перенос задолженности.
Дт 51 Кт 57.03 (Айтигрупп) — поступление денег за минусом комиссии.
Перенос задолженности оформите документом Операция, введенная вручную.
Подробнее в обсуждении:
Трехсторонний договор на прием оплаты товара в своем интернет-магазине с Оператором и Платежным агрегатором в 1С
Проводки по возврату:
Дт 57.03 (ЮМани) Кт 51 — перечисление денег для возврата.
Дт 62.02 Кт 57.03 (ЮМани) — возврат покупателю.
Комиссии 2,8% ЮМани и 1% Айтигрупп отражаются отдельно как расходы на услуги.
Закрывающие документы следует запросить у каждого исполнителя, если договором не предусмотрен иной порядок документального оформления.
Учет эквайринговых операций в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0