Доначисление НДС

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

Добрый вечер. Как доначислить НДС за прошлый период. Поставщик который поставил мебель в офис «обнулил»» НДС. ИФНС заставляет снять налог с возмещения и доплатить, уточнить декларацию и заплатить пени. Как отразить в программе операцию текущей датой?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Если нужно убрать конкретный СФ из книги покупок за прошлый период, то алгоритм такой

    1. Оформите документ Операции, введенные вручную вида Сторно документа. В поле Сторнируемый документ — Счет-фактура полученный. Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на вкладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был принят НДС к вычету. Например, последний день квартала
    Полезно
    Документ Операция, введенная вручную в 1С

    2. Для списания образовавшегося остатка по сч.19 оформите документ Списание НДС (Операции – Регламентные операции по НДС). На вкладке Счет списания укажите счет 91.02, в поле Прочие доходы и расходы — Списание выделенного НДС на прочие расходы (снят флаг Принимается к налоговому учету)
    Документ лучше создавать на основании поступления, он так частично предзаполнится. Дату уже изменить потом на текущую, после сторно, чтобы все шло по дате и времени
    Подробнее
    Документ Списание НДС в 1С

    3. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был ранее принят к вычету спорный НДС
    Пригодится
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    4. По налогам нужно доплатить пени, налог и отразить это на ЕНС
    Порядок зависит от того, есть интеграция с ЛК ЕНС в 1С или нет

    Если есть, сдадите уточненку — автоматически сформируется проводка Д 68.02 К 68.90
    По пеням тоже будет ссылка с предложением создать документ с начислением пеней
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С

    Если нет интеграции, используем для этих целей Корректировки ЕНС
    Нужны — Начисление налога и Начисление пеней
    Подробнее
    Операции по ЕНС в 1С
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С

    До сдачи уточненки по НДС надо пополнить ЕНС на сумму НДС и пеней

  2. Если текст требования есть
    Пришлите, пожалуйста, для лучшего понимания ситуации

    Чтобы нам все учесть и ничего не упустить в этом вопросе

    —
    Ваши вложения видите только вы и куратор в ЛК
Добавить комментарий