НДФЛ в разрезе подразделений

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ш. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день!
Воспользовались вашим отчетом, настроенным для НДФЛ в разрезе подразделений (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/otchet-po-ndfl-s-razbivkoj-po-podrazdeleniyam.html)
Хотели применить для своего учета, но он почему — то не сходится с данными НДФЛ из анализа ЗП по сотруднику в целом за период. Т.е. общая сумма НДФЛ сходится, а в разрезе подразделений нет.

Метки консультации: Настройка отчета
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Результаты разные в двух отчетах, т.к. они строятся по разным правилам. Отчет «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» показывает НДФЛ по месяцам начисления. А «Универсальный отчет» строится по правилам учета НДФЛ — т.е. по Дате получения дохода.

    И таким образом, например, НДФЛ за вторую половину месяца, исчисленный в «Начислении зарплаты и взносов» в Декабре 2025 года не попадет в «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)», т.к. в зарплатных отчетах этот НДФЛ относится к Декабрю 2025 г. А в Универсальном отчете этот НДФЛ отразится, т.к. удерживаться он будет в Январе 2026 г. при выплате зарплаты за вторую половину Декабря 2025 г.

    Перестроила немного «Универсальный отчет». Новые настройки можно скачать по ссылке.

    Для сверки НДФЛ с зарплатными отчетами в шапке отчета заполняем «Начальную дату взаиморасчетов» и «Конечную дату взаиморасчетов» (скриншот прилагаю).

    Если хотим посмотреть НДФЛ по правилам учета НДФЛ (так, как эти суммы попадают в 6-НДФЛ), то в отчете заполняем «Начальная дата получения дохода» и «Конечная дата получения дохода».

    При указании дат обращаем внимание на то, чтобы флажки были установлены или у «дат взаиморасчетов» или у «дат получения дохода».

    jpg Univer_RN-RaschetyNalogPoPodrazd_PeriodVzaimor

  2. Добрый день!
    На демо базе воспроизведены «идеальные» условия. Сотрудник принят 01.01.2026. Никакой «переходящей» по годам выплаты ЗП нет. С новыми настройками ошибка та же.
    Нам нужно видеть исчисленный НДФЛ в разрезе подразделений и видов дохода. (для сотрудников, работающих по внутреннему совмещению в разных подразделениях)

    1. Добрый день!
      Могли бы прислать ссылку на свою демо-базу? И пожалуйста еще пришлите как заполнена шапка отчета.

    1. Спасибо за базу!
      В ней вы столкнулись с ошибкой, связанной со статьями финансирования. Поэтому НДФЛ в зарплатных регистрах и регистрах НДФЛ выдают разные сведения.
      В базах со статьями финансирования суммы по совместителям следует начислять в одних документах «Начисление за первую половину месяца» и «Начисление зарплаты и взносов». В противном случае данные по местам работы «разъезжаются».
      Если вы откроете «Начисление зарплаты и взносов» по Бухгалтерии, то на вкладке НДФЛ заметите, что НДФЛ с датой 15.05.2026 г. по Основной налоговой базе не сходится с тем, что было исчислено по этому Подразделению в аванс. Соответственно и далее НДФЛ фиксируется неверно.
      Если посмотреть в документе «Увольнение», то увидите, что НДФЛ начислен по разным статьям по двум сотрудникам, вместо одного.

      Для исправления ситуации:
      1. Отменяем Ведомости по уволенному и по второму месту работы (кстати, в Ведомости «Основной сотрудник» указан Июнь вместо Мая)
      2. Отменяем «Начисления зарплаты и взносов» за май и Увольнение
      3. Создаем один документ «Начисление зарплаты и взносов» за май, подобрав туда совместителей
      4. Пересчитываем документ «Увольнение». НДФЛ становится по одному увольняемому сотруднику
      5. Перезаполняем Ведомости по обоим местам работы. НДФЛ при этом изменится.
      6. После этого налог в зарплатных отчетах и в «Универсальном отчете по НДФЛ» сойдутся.

      Процедуру записала на видео.

      Также при увольнении совместителей можно столкнуться с еще одной ошибкой — Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при увольнении внутреннего совместителя
Добавить комментарий