Добрый день! ООО на ОСН. 30.04.2026 г. была начислена зарплата. Документ прилагается. В ведомости на выплату от 08.05.2026 г. у двоих сотрудников неправильно отразились начисления за апрель, и туда же попала часть начислений за август 2025 г. В результате был искажен НДФЛ. В 6-НДФЛ он указан как неудержанный и к тому же задвоился. У одной сотрудницы в ведомости в банк неправильно указан НДФЛ 9%. И в 6-НДФЛ этот налог попадает на отдельный лист. Пожалуйста, помогите разобраться.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки расчета необходимо сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26 с отбором по сотруднику.
Итоговые суммы из отчета как раз идут в 6-НДФЛ.
НДФЛ по ставке 9% появляется, когда в ведомости на выплату вручную выбирают ставку 13% (до 2015 — 9%, для нерезидента 15%) вместо 13% (для нерезидента 30%):
Добрый день, Елена! Я сформировала подробный анализ по сотрудникам, по которым были вопросы, с 01.01.2026 по 30.06.2026. Там неправильно указана сумма выплаты. Эти сотрудники работают по ГПД, поэтому начисление и выплата были только один раз за апрель. По выпискам банка оплата была произведена правильно, т.е. соответственно 249898 руб. 20 коп. и 185991 руб. 50 коп. А вот НДФЛ не доплачен. Могу ли я исправить в ведомости расшифровку выплаты, удалив начисления за август 2025 г.? В ведомости на выплату я не вводила вручную ставку 13% ( до 2015 г. 9%), это автоматически поставила программа.
Добрый день! Да, можно удалить документы, но только таким образом саму строчку оставьте, а очистите только поле Документ-основание.
Но чтобы эти документы не появились в следующей ведомости необходимо создать дополнительную, где выбрать только данного сотрудника. Итоговая сумма будет нулевая, но в разрезе документом задолженность закроется и больше не появится:
По налоговым отчетам ставки 9% нет, поэтому в 6-НДФЛ она не должна появляться.
Добрый день, Елена! Спасибо за Ваш ответ. Я не совсем поняла, когда надо создавать следующую ведомость, при следующей выплате или одновременно с исправлением существующей. Еще такой вопрос: в уведомлении за май показана сумма НДФЛ меньше, чем надо было заплатить. Нежно ли подавать новое уведомлении за май с указанием увеличенной суммы. Спасибо
Добрый день, Елена! Когда в расшифровке в ведомости проставляется сумма красным, программа не дает проводить, т.к. не указывается документ-основание.
Добры день! Это предупреждение, в данном случае на него не нужно обращать внимание, с ним документ проводится.
Корректирующую ведомость можно провести той же датой, нам она нужна только для того, чтобы в следующие документы корректировка не тянулась.
Если на самом деле налог не был удержан, то корректировка уведомления не требуется, удержание пройдет в следующем квартале.
Добрый вечер, Елена! На самом деле налог с сотрудников был удержан правильно, но указан в уведомлении и перечислен в бюджет в меньшем объеме. Все равно не надо подавать новое уведомление за май? В ведомости красным я указываю неправильную сумму, которая подтянулась за август 2025 года. А вторая сумма за май 2026 г. остается и исправляется? И какая сумма указывается в дополнительной ведомости, правильная? Спасибо
Добрый день! Если у сотрудников НДФЛ был удержан правильно, тогда перед сдачей 6-НДФЛ рекомендуется подать корректирующие уведомления.
Первоначально в ведомости мы очищаем поле Документ-основание, чтобы сумма к выплате не изменилась, но в регистрах по учету НДФЛ запись за 2025 год не прошла.
Но при автоматическом заполнении следующей ведомости программа по кнопке Заполнить должна автоматически подтянуть запись с суммой за 2025 год и корректирующую запись с пустым полем Документ-основание. Итоговая сумма по ведомости будет нулевая, но задолженность в регистре учета взаиморасчетов закроется и больше не появится. И за счет того, что данную нулевую ведомость мы не оплачиваем, запись не пройдет в регистрах учета НДФЛ и не приведет к ошибке.
Добрый вечер, Елена! Можно ли сдать 6-НДФЛ , если есть сумма излишне удержанного налога стр. 180.Спасибо
Добрый день! Если излишне удержанный налог возвращен сотруднику на момент сдачи отчета, то строка 180 не заполняется. Если не возвращен, тогда необходимо оставить сумму в строке 180.
Добрый день, Елена! Спасибо за ответ. Подскажите, пожалуйста как как провести возврат излишне удержанного налога в 1С. Спасибо
Добрый день! Сотрудник должен написать заявление на возврат налога.
После этого в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ нужно провести документ Возврат НДФЛ. Затем данный налог можно будет выплатить сотруднику по ведомости на банковский счет.
Добрый день, Елена! Огромная благодарность за неоценимую помощь.
🌸🌸🌸