Ошибка в НДС при реализации

Индивидуальную консультацию запросил Виктория

Ответственный за ответ: Ольга Клешнёва (★9.89/10)

Добрый день. В 1 квартале 2026г. была выставлена реализация услуги с НДС 20%. Как правильней теперь поступить и отразить исправление ошибки и в учете у продавца и покупателя? (Покупатель тоже не заметил и принял услугу с 20%).

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    На основании реализации делаете Корректировку реализации текущей датой
    Вид операции — Исправление в первичных документах
    Исправьте ставку НДС

    По алгоритму 1С исправления вносятся с помощью Дополнительного листа книги продаж:

    -выписать Исправительный счет-фактуру;
    -автоматически в Доп.листе книги продаж прошлого периода (возникновения ошибки):
    ✔ аннулируется первичный счет-фактура;
    ✔ регистрируется исправительный счет-фактура.

    Ваш покупатель на основании поступления создает документ — Корректировка поступления
    Вид операции — Исправление в первичных документах
    Исправить ставку НДС

    По алгоритму 1С исправления вносятся с помощью Дополнительного листа книги покупок:

    -зарегистрируйте Исправительный счет-фактуру (ИСФ);
    -автоматически в Доп.листе книги покупок прошлого периода:
    ✔ аннулируется первичный СФ;
    -принятие НДС к вычету по ИСФ с помощью Формирование записей книги покупок:
    ✔ регистрируется исправительный СФ.

    Материал по теме:
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

    png Ispravlenie-NDS
    png Ispravlenie-NDS1
Добавить комментарий