В мае сотрудник увольняется последним днем отпуска (отпускные начислены в марте). Расчет и выплата сделаны. В последний день отпуска сотрудник выходит на больничный. после его закрытия пересчитали убрали день отпуска и начислили компенсацию, выплатили еще больничный лист за первые три дня. В регистрах теперь уменьшился доход за март на сумму удержания за один день отпуска и возник излишне удержанный НДФЛ. Там одна сумма по отпускным и компенсации, но коды разные 2012 и 2013. Возврат налога по факту не возникает, заявление сотруднику делать не надо. У нас налоговый мониторинг и эта сумма плюсом минусом стоит между мартом и маем в регистрах. Если делать корректировку 6 НДФЛ за первый квартал, то там ничего не меняется, ведь ситуация возникла во втором квартале. Как исправить?
Макс
RuTube
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, по каким именно регистрам ФНС мониторит. Приложите отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год, важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете. Если сформировать справку 2 НДФЛ по сотруднику — будут ли там суммы с минусом?
В справке 2 НДФЛ нет отрицательных сумм
У Вас ФНС запрашивает регистр налогового учета? Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год, важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете 🙏
направила